縉云縣十七屆人大一次會(huì)議文件（15）

關(guān)于縉云縣2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及

2017年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告

在縉云縣第十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上

縉云縣財(cái)政局

各位代表：

　　受縣人民政府委托，現(xiàn)將縉云縣2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2017年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)各位代表審議，并請(qǐng)政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。

一、2016年預(yù)算執(zhí)行情況

2016年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門全面貫徹黨的十八屆三中、四中、五中、六中全會(huì)精神和省委“八八戰(zhàn)略”，圍繞“綠水青山就是金山銀山”的戰(zhàn)略指導(dǎo)思想，認(rèn)真落實(shí)縣十六屆人大五次會(huì)議決議精神，秉承“促進(jìn)發(fā)展、保障民生、科學(xué)理財(cái)、加強(qiáng)監(jiān)管”的理財(cái)觀，積極發(fā)揮財(cái)政職能，全力組織收入、穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)稅改革，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展，實(shí)現(xiàn)了“十三五”良好開(kāi)局。

（一）2016年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

2016年，全縣一般公共預(yù)算收入121503萬(wàn)元，完成預(yù)算的102.2%，增長(zhǎng)10.4%，按“營(yíng)改增”收入劃分過(guò)渡方案調(diào)整上年收入后，同口徑增長(zhǎng)7.5%。全縣一般公共預(yù)算支出376690萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.7%；剔除省專項(xiàng)補(bǔ)助和上年結(jié)轉(zhuǎn)支出后為321000萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100.0%，增長(zhǎng)48.7%，剔除新增地方政府債券等因素后，同口徑增長(zhǎng)26.8%。

重點(diǎn)支出預(yù)算完成情況：教育支出83531萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100.0%，增長(zhǎng)27.2%。科學(xué)技術(shù)支出3225萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的101.5%，下降17.6%；下降較多，主要是涉企科技支出減少。文化體育與傳媒支出3461萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的80.5%，下降4.1%；未完成預(yù)算，主要是根據(jù)上級(jí)文件規(guī)定，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)和職業(yè)年金支出調(diào)整到社會(huì)保障和就業(yè)支出科目列支。社會(huì)保障和就業(yè)支出24548萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的148.7%，增長(zhǎng)8.4%；超出預(yù)算較多，主要是根據(jù)上級(jí)文件規(guī)定，原在其他功能科目列支的機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)和職業(yè)年金支出調(diào)整到社會(huì)保障和就業(yè)支出科目列支。醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育支出24447萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的97.7%，增長(zhǎng)4.7%；未完成預(yù)算，主要是根據(jù)上級(jí)文件規(guī)定，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)和職業(yè)年金支出調(diào)整到社會(huì)保障和就業(yè)支出科目列支。農(nóng)林水支出38518萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的99.8%，增長(zhǎng)70.7%；增長(zhǎng)較大，主要是重大水利項(xiàng)目省補(bǔ)資金（好溪水利樞紐項(xiàng)目）增加較多。

根據(jù)現(xiàn)行財(cái)政體制，預(yù)計(jì)2016年我縣一般公共預(yù)算收支平衡。由于2016年省與縣的財(cái)力結(jié)算還有一個(gè)過(guò)程，2016年預(yù)算執(zhí)行數(shù)及最后平衡結(jié)果待決算批復(fù)后再按規(guī)定程序報(bào)縣人大常委會(huì)審批。

2016年，經(jīng)省財(cái)政廳核定，縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)，我縣地方政府債務(wù)限額27.4億元，比上年新增地方政府債務(wù)限額6億元，債務(wù)率72.3%，低于警戒線（100%）27.7個(gè)百分點(diǎn)。2016年在批準(zhǔn)的限額內(nèi)，通過(guò)省政府代發(fā)地方政府債券12.2億元，其中，新增債券6 億元，置換債券6.2億元。截至2016年末，全縣地方政府債務(wù)余額為26.7億元（一般債務(wù)19.6億元，占73.4%，專項(xiàng)債務(wù)7.1億元，占26.6%）。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2016年，全縣政府性基金收入87217萬(wàn)元，完成預(yù)算的45.6%，增長(zhǎng)4.2%；未完成預(yù)算，主要是因國(guó)有土地出讓較少，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入未實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。全縣政府性基金支出87349萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的45.7%，增長(zhǎng)5.1%；未完成預(yù)算，主要是根據(jù)政府性基金“以收定支”規(guī)定，相應(yīng)核減相關(guān)支出。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。

（三）2016年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

2016年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入146292萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的109.0%，增長(zhǎng)21.0%。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出169573萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的108.2 %，增長(zhǎng)23.2%。收支相抵，本年收支赤字23281萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余137076萬(wàn)元。

（四）2016年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

2016年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入430萬(wàn)元，完成預(yù)算的409.5%，增長(zhǎng)98.2%；增長(zhǎng)較大，主要是將歷年結(jié)存的國(guó)有企業(yè)上繳利潤(rùn)一次性繳入國(guó)庫(kù)。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出105萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的100.0%。收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算累計(jì)結(jié)余333萬(wàn)元。

（五）落實(shí)縣人大預(yù)算決議有關(guān)情況

按照縣十六屆人大五次會(huì)議有關(guān)決議，以及縣人大財(cái)經(jīng)委審查意見(jiàn)，認(rèn)真研究完善體制機(jī)制，努力做好財(cái)政工作，取得了積極的成效。

1.提升征管納服水平，積極組織收入

一是扎實(shí)有效開(kāi)展重點(diǎn)稅源企業(yè)專項(xiàng)檢查。2016年納入監(jiān)控的重點(diǎn)稅源企業(yè)425家。二是開(kāi)展?fàn)I業(yè)稅專項(xiàng)輔導(dǎo)清理工作。積極應(yīng)對(duì)“營(yíng)改增”，規(guī)范營(yíng)業(yè)稅管理，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收，在“營(yíng)改增”試點(diǎn)全面推開(kāi)前入庫(kù)營(yíng)業(yè)稅2850萬(wàn)元。三是加大欠稅清繳力度。建立納稅信用黑名單，嚴(yán)防“跑冒滴漏”，2016年共清理欠稅2341萬(wàn)元。四是推動(dòng)社會(huì)化稅收征管保障機(jī)制建設(shè)。全年通過(guò)應(yīng)用第三方涉稅信息增加稅收收入7846萬(wàn)元, 第三方涉稅信息成效占比為13.1%。五是優(yōu)化納稅服務(wù)，助推納稅人滿意度調(diào)查。重點(diǎn)做好“金稅三期上線”、“營(yíng)改增”和“資源稅”等改革的納稅服務(wù)。開(kāi)展“百名財(cái)稅干部進(jìn)千企”大走訪活動(dòng)，廣泛利用“互聯(lián)網(wǎng)+”對(duì)涉稅事項(xiàng)進(jìn)行一次性告知，并在國(guó)稅服務(wù)廳設(shè)置地稅窗口，實(shí)現(xiàn)“進(jìn)一家門，辦兩家事”。

2.努力培植財(cái)源，夯實(shí)收入基礎(chǔ)

一是認(rèn)真落實(shí)《關(guān)于加快生態(tài)工業(yè)發(fā)展的若干意見(jiàn)》，發(fā)展生態(tài)經(jīng)濟(jì)涵養(yǎng)地方稅源。用好財(cái)政、國(guó)土、金融、稅務(wù)“組合拳”，以“畝產(chǎn)稅收”等績(jī)效指標(biāo)促進(jìn)企業(yè)優(yōu)勝劣汰，安排“科技創(chuàng)新券”經(jīng)費(fèi)對(duì)企業(yè)開(kāi)展研發(fā)和科技創(chuàng)新活動(dòng)予以補(bǔ)助。國(guó)地稅聯(lián)合制定《服務(wù)重點(diǎn)企業(yè)和工業(yè)投資項(xiàng)目、重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目等工作方案》，優(yōu)化對(duì)重點(diǎn)稅源企業(yè)的服務(wù)。二是落實(shí)各項(xiàng)優(yōu)惠政策，扶持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。2016年國(guó)地稅共減免各類稅費(fèi)6.28億元，切實(shí)為企業(yè)降壓減負(fù)；充分發(fā)揮縣應(yīng)急轉(zhuǎn)貸資金作用，全年為企業(yè)辦理轉(zhuǎn)貸348筆，累計(jì)金額25.65億元。積極解決工業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)遺留問(wèn)題，兌現(xiàn)“個(gè)轉(zhuǎn)企”、“小升規(guī)”、“ 安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)”“再生資源利用”、“質(zhì)量獎(jiǎng)”及“掛牌獎(jiǎng)勵(lì)”共計(jì)1632余萬(wàn)元。

3.重點(diǎn)保障民生，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域支持

一是重點(diǎn)保障民生支出。2016年全縣民生支出31.25億元，比上年增長(zhǎng)31.1%，占一般公共預(yù)算支出比重為83.0%。完善城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障體系，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)籌資標(biāo)準(zhǔn)從700元/年·人提高到780元/年·人，其中政府籌資從480元/年·人提高到520元/人·年；加大社會(huì)救助資金保障力度，2016年共發(fā)放社會(huì)救濟(jì)救助合計(jì)4088萬(wàn)元。切實(shí)促進(jìn)農(nóng)民增收，整合各類扶貧資金2000萬(wàn)元，用于實(shí)施“光伏五助”精準(zhǔn)扶貧工程，共使500戶低收入農(nóng)戶實(shí)現(xiàn)年均增收2000元，轉(zhuǎn)化經(jīng)濟(jì)薄弱村20個(gè)；扎實(shí)開(kāi)展扶貧小額信貸和村級(jí)扶貧資金互助組織試點(diǎn)工作，2016年借出生產(chǎn)發(fā)展周轉(zhuǎn)資金5300萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)助900萬(wàn)元。二是加大對(duì)重大民生項(xiàng)目支持。投入創(chuàng)國(guó)衛(wèi)經(jīng)費(fèi)1976萬(wàn)元，保障國(guó)家衛(wèi)生縣城創(chuàng)建。落實(shí)“五水共治”項(xiàng)目資金2.93億元，重點(diǎn)支持“防洪水、保供水”項(xiàng)目、小型農(nóng)田水利項(xiàng)目和水利工程維修項(xiàng)目建設(shè)。安排7452萬(wàn)元用于推進(jìn)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和“六邊三化三美”建設(shè)、支持“民宿經(jīng)濟(jì)”發(fā)展。投入2.49億元用于推動(dòng)330國(guó)道線綜合整治工程，安排800萬(wàn)元用于黃標(biāo)車整治和縣城區(qū)域停車位劃設(shè)，優(yōu)化道路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。三是深化投融資體制改革。已實(shí)施政府購(gòu)買服務(wù)項(xiàng)目4個(gè)：縉云縣好溪水利樞紐潛明水庫(kù)開(kāi)發(fā)有限公司水利建設(shè)中長(zhǎng)期項(xiàng)目、縉云縣交通建設(shè)投資有限公司農(nóng)村路網(wǎng)及貧困地區(qū)公路建設(shè)中長(zhǎng)期項(xiàng)目、浙江麗縉五金科技產(chǎn)業(yè)園（一期）房屋征收安置用房a地塊和浙江麗縉五金科技產(chǎn)業(yè)園（一期）房屋征收安置用房b地塊工程項(xiàng)目，共獲農(nóng)發(fā)行批準(zhǔn)政府購(gòu)買服務(wù)資金25.9億元，2016年到位4.5億元；人民醫(yī)院遷建工程已獲國(guó)開(kāi)行批準(zhǔn)政府購(gòu)買服務(wù)資金4億元，目前正在積極對(duì)接，準(zhǔn)備簽訂政府購(gòu)買服務(wù)合同。加快推進(jìn)ppp示范項(xiàng)目建設(shè)，縉云縣養(yǎng)老院、縉云縣體育中心、縉云縣好溪流域綜合治理工程項(xiàng)目等3個(gè)項(xiàng)目入選浙江省2016年第一批政府和社會(huì)資本合作（ppp）項(xiàng)目名單。四是積極爭(zhēng)取省財(cái)政政府債券扶持。做好債券置換工作，2016年共置換債務(wù)6.2億元，我縣政府債務(wù)已全部置換成地方政府債券。爭(zhēng)取新增債券6億元，統(tǒng)籌用于我縣重大公益性項(xiàng)目建設(shè)。五是出臺(tái)《縉云縣部門向上爭(zhēng)取資金工作考核辦法》，著力調(diào)動(dòng)各單位向上爭(zhēng)取資金的積極性。

4.規(guī)范財(cái)政支出，發(fā)揮資金使用績(jī)效

一是嚴(yán)控“三公”支出。堅(jiān)持厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制一般性支出特別是“三公”經(jīng)費(fèi)支出，壓縮行政運(yùn)行成本。2016年我縣一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出2596萬(wàn)元，比上年下降7.9%。二是加強(qiáng)資金使用監(jiān)管。開(kāi)展差旅費(fèi)管理規(guī)定執(zhí)行情況重點(diǎn)抽查、扶貧資金專項(xiàng)檢查等，共抽查91家單位，涉及金額1582萬(wàn)元。三是開(kāi)展資金使用績(jī)效考評(píng)。2016年，組織35個(gè)行政事業(yè)單位開(kāi)展2015年績(jī)效自評(píng)工作，共開(kāi)展自評(píng)項(xiàng)目54個(gè)，涉及金額3.59億元。四是制定《縉云縣本級(jí)行政事業(yè)單位公款競(jìng)爭(zhēng)性存放管理暫行辦法》，于7月份組織首批額度為3億元的公款存放招投標(biāo)，涉及金額2.19億元。

5.積極應(yīng)對(duì)改革，不斷提高治稅理財(cái)能力

一是深化預(yù)算管理體制改革。優(yōu)化細(xì)化四本預(yù)算，完善全口徑政府預(yù)算編制。強(qiáng)化部門項(xiàng)目預(yù)算管理，規(guī)范項(xiàng)目設(shè)置，做細(xì)做實(shí)項(xiàng)目庫(kù)，強(qiáng)化項(xiàng)目支出預(yù)算績(jī)效管理，建立完善項(xiàng)目退出機(jī)制。二是深化財(cái)政專項(xiàng)資金管理清單改革。2016年財(cái)政專項(xiàng)資金已從2014年的23項(xiàng)清理整合為11項(xiàng)。加大專項(xiàng)資金清理整合力度，盤活財(cái)政存量資金8926萬(wàn)元，并按規(guī)定統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展急需資金支持的領(lǐng)域，發(fā)揮資金使用效益。三是穩(wěn)步推進(jìn)稅制改革。全面推開(kāi)“營(yíng)改增”試點(diǎn)改革于平穩(wěn)實(shí)施，“金稅三期”于正式上線運(yùn)行。

三、2017年財(cái)政預(yù)算草案

（一）2017年財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)

展望2017年，財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)依然復(fù)雜嚴(yán)峻，影響財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行的不確定不穩(wěn)定因素仍然較多，財(cái)稅改革任務(wù)依然艱巨。一方面，在新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換和接續(xù)過(guò)程中還有不少矛盾和問(wèn)題，同時(shí)，營(yíng)改增等結(jié)構(gòu)性減稅、普遍性降費(fèi)政策的減收效應(yīng)將進(jìn)一步顯現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)下行壓力仍然較大，財(cái)政收入可持續(xù)增長(zhǎng)的基礎(chǔ)尚不穩(wěn)固。另一方面，支出剛性增長(zhǎng)的趨勢(shì)沒(méi)有改變，保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生等支出需求剛性增長(zhǎng)，穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)等增支需求依然較大，財(cái)政收支“緊平衡”甚至“負(fù)平衡”已成為新常態(tài)。

（二）2017年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想

根據(jù)2017年度全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)和跨年度預(yù)算平衡的需要，結(jié)合對(duì)2017年財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的分析和預(yù)測(cè)，并參考上年度執(zhí)行情況，按照縣委對(duì)經(jīng)濟(jì)工作的總體部署以及財(cái)政改革總體要求，我縣2017年財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：全面貫徹黨的十八屆三中、四中、五中、六中全會(huì)和省委、市委有關(guān)會(huì)議及縣第十四次黨代會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，牢固樹立和貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，適應(yīng)把握經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，遵循“促進(jìn)發(fā)展、保障民生、科學(xué)理財(cái)、加強(qiáng)監(jiān)管”的理財(cái)觀，按照“劃清邊界、厘清事權(quán)、做好‘蛋糕’、集中財(cái)力辦大事”的理財(cái)思路，依法有為組織收入，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌使用力度，完善預(yù)算管理制度，深化財(cái)稅體制改革，充分發(fā)揮財(cái)稅職能作用，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)保障基本民生支出，扎實(shí)推進(jìn)“和諧美麗好縉云”建設(shè)。

（三）2017年重點(diǎn)財(cái)政收支政策

１.落實(shí)減稅降費(fèi)措施，依法依規(guī)組織收入。將全面推開(kāi)營(yíng)改增試點(diǎn)、暫停征收水利建設(shè)專項(xiàng)基金等已出臺(tái)的政策進(jìn)一步落實(shí)到位，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。在依法征收、應(yīng)收盡收的同時(shí)，堅(jiān)決防止和糾正收取“過(guò)頭稅”以及采取“空轉(zhuǎn)”方式虛增財(cái)政收入的行為。加強(qiáng)部門聯(lián)動(dòng)，增強(qiáng)政府非稅收入征管合力，穩(wěn)步推廣應(yīng)用統(tǒng)一公共支付平臺(tái)，深化政府非稅收入收繳電子化改革。加大清費(fèi)減負(fù)政策貫徹落實(shí)情況的監(jiān)督檢查，嚴(yán)格落實(shí)收費(fèi)清單制度，堅(jiān)決遏制亂收費(fèi)行為。

２.完善財(cái)政支農(nóng)政策，促進(jìn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展。落實(shí)各項(xiàng)農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼政策，繼續(xù)支持耕地地力保護(hù)和糧食適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)。積極推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技園建設(shè)，大力培育農(nóng)民專業(yè)合作聯(lián)社等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體，著力提升農(nóng)業(yè)組織化和規(guī)模水平。圍繞“五水共治”戰(zhàn)略部署，加大對(duì)防洪水、保供水等重大水利項(xiàng)目支持力度，籌措落實(shí)農(nóng)村污水處理設(shè)施運(yùn)維資金。支持農(nóng)田水利建設(shè)，加強(qiáng)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，支持小流域生態(tài)綜合整治，提升農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。支持優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)和農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目建設(shè)。深入推進(jìn)農(nóng)村綜合改革和一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)工作，加大對(duì)農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)、村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)保障和集體經(jīng)濟(jì)薄弱村發(fā)展工作的支持力度。

３.加強(qiáng)生態(tài)文明建設(shè)和加大扶貧力度，促進(jìn)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展。深入踐行“綠水青山就是金山銀山”理念，加大生態(tài)文明建設(shè)投入。加大生態(tài)公益林補(bǔ)助力度，完善森林生態(tài)效益補(bǔ)償機(jī)制。2017年重點(diǎn)生態(tài)公益林最低補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)提高到40元／畝。加大對(duì)水、氣、土壤污染治理的投入，推進(jìn)藍(lán)色屋面專項(xiàng)整治工作。加大財(cái)政扶貧投入，創(chuàng)新光伏小康工程扶持方式，落實(shí)異地搬遷補(bǔ)助政策，促進(jìn)精準(zhǔn)扶貧、高效脫貧。開(kāi)展小城鎮(zhèn)環(huán)境綜合整治，切實(shí)改善農(nóng)村環(huán)境。

４.完善教科文投入機(jī)制，推動(dòng)科教文事業(yè)發(fā)展。鞏固城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，制定出臺(tái)義務(wù)教育質(zhì)量提升激勵(lì)政策，推動(dòng)義務(wù)教育上水平。完善教育布局，改善辦學(xué)條件，調(diào)整完善學(xué)前教育、高中教育、職業(yè)教育生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)教育創(chuàng)強(qiáng)和走在全市前列。貫徹落實(shí)省委、省政府全面實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略加快建設(shè)創(chuàng)新型省份建設(shè)決定，加大財(cái)政科技投入。進(jìn)一步推進(jìn)現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系和運(yùn)行管理機(jī)制建設(shè)，繼續(xù)支持農(nóng)村公共文化禮堂建設(shè)，支持婺劇、黃帝文化等地方特色文化事業(yè)發(fā)展。

5.健全社會(huì)保障和醫(yī)療衛(wèi)生制度，確保民生事業(yè)可持續(xù)發(fā)展。建立更加公平更可持續(xù)的社會(huì)保障制度。適當(dāng)提高城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老金水平，提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)籌資標(biāo)準(zhǔn)。健全就業(yè)保障制度，合理確定低保、醫(yī)療救助、殘疾人困難補(bǔ)助水平。加大司法救助、孤兒和困境兒童生活補(bǔ)助力度。繼續(xù)支持農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)體系、殯葬事業(yè)發(fā)展。提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。支持深化公立醫(yī)院改革，支持推進(jìn)“雙下沉、雙提升”工作。

6.創(chuàng)新財(cái)政扶持方式，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)。大力促進(jìn)“創(chuàng)新強(qiáng)、畝產(chǎn)高、節(jié)能好、減排多”的企業(yè)加快發(fā)展。用足用好涉企、涉外和扶持電商發(fā)展等扶持政策，落實(shí)人才引進(jìn)等經(jīng)費(fèi)，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)加快轉(zhuǎn)型升級(jí)、做優(yōu)做強(qiáng)。研究設(shè)立政府產(chǎn)業(yè)基金，發(fā)揮產(chǎn)業(yè)基金引導(dǎo)、帶動(dòng)作用，增加社會(huì)資本投入實(shí)體經(jīng)濟(jì)。創(chuàng)新公共服務(wù)供給方式，在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會(huì)資本合作（ppp）模式和政府購(gòu)買服務(wù)，提高公共服務(wù)供給質(zhì)量和效率。

（四）2017年一般公共預(yù)算草案

１.收入預(yù)算

2017年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)期128000萬(wàn)元，比上年調(diào)整后執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)7.5 %（一是2016年1-4月按“營(yíng)改增”收入劃分過(guò)渡方案作同口徑調(diào)整；二是根據(jù)規(guī)定，起停征地方水利建設(shè)基金）。主要科目收入情況：增值稅（50%部分）收入45000萬(wàn)元，增長(zhǎng)8%；企業(yè)所得稅（40%部分）收入8400萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.2%；個(gè)人所得稅（40%部分）收入4300萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.2%；城市維護(hù)建設(shè)稅收入5350萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.0%；房產(chǎn)稅收入4300萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.5%；土地增值稅收入10200萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.3%；其他稅收收入24950萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.1%；非稅收入25500萬(wàn)元，
增長(zhǎng)3.6%。主要科目收入情況：

全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)期128000萬(wàn)元，加上轉(zhuǎn)移性收入195200萬(wàn)元，收入合計(jì)323200萬(wàn)元（其中：預(yù)期稅收返還收入6882萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入145318萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8000萬(wàn)元，調(diào)入資金35000萬(wàn)元）。

２.支出預(yù)算

擬安排2017年全縣一般公共預(yù)算支出289000萬(wàn)元，比上年調(diào)整后執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng) 10.7%（按預(yù)算法規(guī)定，地方政府新增債券屬于預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)，因此，年初預(yù)算時(shí)，需先調(diào)減上年執(zhí)行數(shù)中的地方政府新增債券）。重點(diǎn)支出情況：農(nóng)林水支出41785萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.5%；教育支出90232萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.0%；科學(xué)技術(shù)支出4952萬(wàn)元，增長(zhǎng)53.6%，增長(zhǎng)較大，主要是涉企科技支出增加；文化體育與傳媒支出4262萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.1%；社會(huì)保障和就業(yè)支出29221萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.0%；醫(yī)療衛(wèi)生支出27945萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.3%；預(yù)備費(fèi)6000萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的2%。重點(diǎn)支出情況：

全縣一般公共預(yù)算支出289000萬(wàn)元，加上轉(zhuǎn)移性支出34200萬(wàn)元（預(yù)計(jì)上解支出），支出合計(jì)323200萬(wàn)元。收支相抵，本年全縣一般公共預(yù)算收支平衡。

（五）2017年政府性基金預(yù)算草案

2017年全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)期183956萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)110.9%。全縣政府性基金預(yù)算支出183816萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)110.4%。收支相抵，本年收支結(jié)余140萬(wàn)元。

（六）2017年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案

2017年全縣專戶核算的社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)期199386萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.3%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出181315萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.9%。收支相抵，本年收支結(jié)余18071萬(wàn)元。

（七）2017年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案

2017年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)期50萬(wàn)元，下降88.4%，收入下降主要是2016年度將歷年結(jié)余全部繳庫(kù)333萬(wàn)元，以及2017年兩個(gè)電站收入減少。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出383萬(wàn)元，增長(zhǎng)264.8%，支出增長(zhǎng)主要是將上年結(jié)余333萬(wàn)元在2017年安排支出，用于購(gòu)置公交車及政府運(yùn)營(yíng)公交線路虧損補(bǔ)貼。收支相抵，本年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支平衡。

（八）2017年地方政府債務(wù)預(yù)算管理

2017年地方政府債務(wù)暫按省財(cái)政廳下達(dá)的2016年政府債務(wù)限額27.4億元控制，新增債券待省政府下達(dá)后，依法編制調(diào)整預(yù)算（草案）并提交縣人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)。

四、認(rèn)真抓好2017年預(yù)算執(zhí)行

（一）進(jìn)一步抓好組織收入征管

一是增強(qiáng)組織收入的主動(dòng)性。深化財(cái)政、國(guó)稅、地稅三方合作，加強(qiáng)收入分析、預(yù)測(cè)和管控，提高收入執(zhí)行的計(jì)劃性、均衡性和穩(wěn)定性。二是始終堅(jiān)持依法治稅。嚴(yán)格依法征收、依法減免，不折不扣落實(shí)好稅費(fèi)優(yōu)惠政策，防止采取收“過(guò)頭稅”、亂收費(fèi)、“空轉(zhuǎn)”等方式虛增財(cái)政收入。三是努力向管理要收入。深化“信息管稅”，優(yōu)化“金稅三期”，完善橫向部門信息共享機(jī)制，深度挖掘大數(shù)據(jù)應(yīng)用價(jià)值。強(qiáng)化稅費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)管理，加強(qiáng)大企業(yè)稅收風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)對(duì)，有效堵漏增收。推進(jìn)“信用管稅”，拓寬納稅信用增值應(yīng)用，加大納稅失信懲戒力度，打擊偷逃稅行為，提高稅法遵從度。

（二）進(jìn)一步強(qiáng)化依法理財(cái)

一是強(qiáng)化法律意識(shí)，認(rèn)真貫徹落實(shí)預(yù)算法和《浙江省預(yù)算審查條例》的各項(xiàng)規(guī)定，增強(qiáng)預(yù)算約束，規(guī)范政府收支行為，加快建立全面規(guī)范、公開(kāi)透明的現(xiàn)代預(yù)算制度。二是認(rèn)真落實(shí)厲行節(jié)約的各項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格控制一般性支出特別是“三公”經(jīng)費(fèi)支出。三是加快支出預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，確保財(cái)政資金盡快發(fā)揮作用。四是嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算公開(kāi)各項(xiàng)規(guī)定，扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)。五是強(qiáng)化對(duì)財(cái)政收支活動(dòng)全過(guò)程的監(jiān)督檢查，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督，認(rèn)真落實(shí)審計(jì)整改意見(jiàn)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

（三）進(jìn)一步深化財(cái)稅體制改革

一是深化預(yù)算管理改革。加快項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制，提高年初預(yù)算到位率。全面推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革，深化國(guó)庫(kù)集中支付改革。二是清理盤活存量資金，嚴(yán)格將結(jié)余資金以及連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金收回財(cái)政統(tǒng)籌使用，避免二次沉淀。三是推進(jìn)專項(xiàng)資金管理改革。優(yōu)化產(chǎn)業(yè)類財(cái)政專項(xiàng)資金支持方式和分配因素，重點(diǎn)支持公共服務(wù)平臺(tái)創(chuàng)新以及土地、人才、環(huán)境、信息等資源要素提供。四是是加快推廣運(yùn)用PPP模式。逐步擴(kuò)大PPP模式在公共服務(wù)領(lǐng)域試點(diǎn)范圍，積極尋找社會(huì)合作伙伴，引導(dǎo)社會(huì)資本投入實(shí)體經(jīng)濟(jì)、參與民生項(xiàng)目，解決基礎(chǔ)設(shè)施、城鎮(zhèn)化等建設(shè)中政府財(cái)力不足問(wèn)題。五是創(chuàng)新財(cái)稅管理。推進(jìn)政府購(gòu)買服務(wù)改革，逐步將適合采取市場(chǎng)化方式提供、社會(huì)力量能夠承擔(dān)的政府服務(wù)事項(xiàng)納入政府購(gòu)買服務(wù)范圍；做好項(xiàng)目包裝和推介，努力向上爭(zhēng)取基金和專項(xiàng)扶持。

（四）進(jìn)一步支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展

一是加大對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的財(cái)稅支持力度，加快培育一批優(yōu)質(zhì)財(cái)源稅源，壯大地方可用財(cái)力。二是加快政府產(chǎn)業(yè)基金投資運(yùn)作進(jìn)度，推動(dòng)項(xiàng)目落地實(shí)施，有效發(fā)揮基金功能，撬動(dòng)社會(huì)資本增加產(chǎn)業(yè)投入。三是堅(jiān)持工業(yè)強(qiáng)縣不動(dòng)搖，運(yùn)用“互聯(lián)網(wǎng)+”、“機(jī)器人+”、“標(biāo)準(zhǔn)化+”理念，大力發(fā)展生態(tài)工業(yè)。落實(shí)企業(yè)研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除、高新技術(shù)企業(yè)和眾創(chuàng)空間發(fā)展等稅收優(yōu)惠政策。四是充分利用“銀稅互動(dòng)”、政府采購(gòu)信用融資等政策工具，引導(dǎo)金融資本更多地為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)。

（五）進(jìn)一步完善民生保障機(jī)制

一是按照“保基本、兜底線、建機(jī)制”的原則，完善民生保障長(zhǎng)效機(jī)制，繼續(xù)做好政府十方面實(shí)事和各項(xiàng)民生事業(yè)的資金保障工作，確保三分之二以上的新增財(cái)力用于民生。二是積極研究相關(guān)政策，密切關(guān)注省對(duì)縣市新一輪財(cái)政體制的相關(guān)政策，重點(diǎn)關(guān)注綠色發(fā)展獎(jiǎng)補(bǔ)、生態(tài)補(bǔ)償?shù)戎贫龋貏e是即將出臺(tái)的特扶等財(cái)政專項(xiàng)激勵(lì)機(jī)制，早謀劃、早應(yīng)對(duì)、早爭(zhēng)取。深化部門聯(lián)動(dòng)，主動(dòng)與上級(jí)部門對(duì)接，反映實(shí)際困難與問(wèn)題，補(bǔ)齊指標(biāo)短板，合力向省委、省政府爭(zhēng)取促進(jìn)縉云發(fā)展體制機(jī)制上的政策扶持，加大對(duì)縉云重大基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)的補(bǔ)助力度和對(duì)生態(tài)功能區(qū)的財(cái)政轉(zhuǎn)移支付力度。三是加大“三農(nóng)”、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障和就業(yè)、科技、文化、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)等扶持力度。創(chuàng)新扶貧開(kāi)發(fā)機(jī)制，探索產(chǎn)業(yè)扶貧。

（六）進(jìn)一步強(qiáng)化地方政府性債務(wù)管理

一是嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法和國(guó)務(wù)院有關(guān)文件規(guī)定，切實(shí)加強(qiáng)舉債管理。二是強(qiáng)化地方政府債務(wù)限額管理，將地方政府債務(wù)分類納入預(yù)算管理。三是積極向上爭(zhēng)取新增政府債券，繼續(xù)穩(wěn)妥推進(jìn)政府性債務(wù)置換債券工作，緩解地方政府償債壓力。

各位代表，2017年全縣財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照縣十七屆人大一次會(huì)議的決議和要求，貫徹落實(shí)中央、省、市、縣各項(xiàng)決策部署，銳意進(jìn)取，奮發(fā)有為，持續(xù)推進(jìn)財(cái)政改革發(fā)展，努力完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為建設(shè)和諧美麗好縉云、與全省同步高水平全面建成小康社會(huì)作出積極貢獻(xiàn)。

備注：

1.改征增值稅完成預(yù)算的273.3%，主要是2016年全面推開(kāi)營(yíng)改增。

2.營(yíng)業(yè)稅下降29.6%，主要是受經(jīng)濟(jì)下行和全面推開(kāi)營(yíng)改增的影響。

3.契稅下降14.8%，主要是受房地產(chǎn)契稅優(yōu)惠政策的影響。

4.專項(xiàng)收入完成預(yù)算的52.1%，下降40%，主要是受土地出讓收入未完成預(yù)算影響，從土地出

讓凈收益中計(jì)提的農(nóng)田水利建設(shè)資金及教育資金減少。

5.行政事業(yè)性收費(fèi)收入下降54.5%，主要是受放開(kāi)二胎政策影響，社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)收入下降較多。

6.罰沒(méi)收入增長(zhǎng)201.2%，主要是法院、公安及 “三改一拆”等的罰沒(méi)收入增長(zhǎng)。

7.國(guó)有資源（資產(chǎn)）完成預(yù)算的1293.3%，主要是2016年將財(cái)政專戶歷年利息收入上繳。

備注：

1.2016年支出增長(zhǎng)較大，主要是2016年新增債券支出6億元。

2.一般公共服務(wù)支出、公共安全支出、文化體育與傳媒支出等支出未完成預(yù)算，社會(huì)保障和就業(yè)支出完成預(yù)算148.7%，主要是根據(jù)上級(jí)文件規(guī)定，將原在其他功能科目列支的機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)和職業(yè)年金支出調(diào)整到社會(huì)保障和就業(yè)支出科目列支。

3.科學(xué)技術(shù)支出下降，主要是涉企科技支出減少。

4.節(jié)能環(huán)保支出增長(zhǎng)，主要是省補(bǔ)環(huán)保項(xiàng)目資金增加較多。

5.城鄉(xiāng)社區(qū)支出增長(zhǎng)較大，主要是新增債券支出影響。

6.農(nóng)林水支出增長(zhǎng)較大，主要是重大水利項(xiàng)目省補(bǔ)資金增加較多。

7.交通運(yùn)輸支出增長(zhǎng)較大，主要是交通項(xiàng)目省補(bǔ)提前下達(dá)資金增加較多。

8.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出增長(zhǎng)，主要是省補(bǔ)提前下達(dá)資金增加。

9.糧油物資儲(chǔ)備支出增長(zhǎng)較大，主要是糧食儲(chǔ)備補(bǔ)貼增加。

10.債務(wù)付息支出、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出增加，主要是2016年按預(yù)算法規(guī)定將債務(wù)付息支出納入

一般公共預(yù)算，2016年置換債券增加較大。

備注：

1. 國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入完成預(yù)算的29.5%，國(guó)有土地收益基金收入完成預(yù)算的7%，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入完成預(yù)算的18%，主要是受房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)低迷影響，國(guó)有土地出讓沒(méi)有完成年初計(jì)劃。

 2. 其他政府性基金收入完成預(yù)算的51.3%，主要是土地指標(biāo)調(diào)劑收入、盤活國(guó)有資產(chǎn)沒(méi)有完成年初預(yù)算。

備注：政府性基金實(shí)行以收定支，收支平衡，支出按收入進(jìn)度安排。