主任、各位副主任，各位委員：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將縉云縣2020年預(yù)算調(diào)整方案和地方政府債務(wù)限額匯報如下，請予審議。
一、預(yù)算調(diào)整方案
（一）一般公共預(yù)算調(diào)整方案
1.新增地方政府一般債券和再融資債券調(diào)整。2020年，省財政廳下達我縣新增地方政府一般債券2.64億元，再融資債券0.6億元。按照省財政廳要求，年初我縣已將提前下達的新增地方政府一般債券1億元編入年初預(yù)算。根據(jù)《預(yù)算法》和財政部關(guān)于地方政府債券預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定，按照新增債券資金用途，剔除已編入年初預(yù)算金額，需調(diào)增一般公共預(yù)算支出1.64億元。根據(jù)下達再融資債券額度和債務(wù)還本情況，調(diào)增“債務(wù)還本支出”0.61億元（注：線下反映）。
2.部分項目預(yù)算類型調(diào)整和追加調(diào)整。一是受疫情影響和墾造耕地相關(guān)政策變化，預(yù)計2020年政府性基金預(yù)算的土地折抵指標(biāo)收入為零；為避免土地折抵指標(biāo)收支出現(xiàn)赤字，擬將年初在政府性基金預(yù)算土地折抵指標(biāo)收入安排的相關(guān)項目共3.59億元調(diào)整到一般公共預(yù)算安排，相應(yīng)調(diào)增一般公共預(yù)算支出3.59億元。二是由于2020年省下達新增一般債券額度未達預(yù)期，擬將土地整治項目1億元由債券資金安排調(diào)整為預(yù)算追加安排，需相應(yīng)調(diào)增一般公共預(yù)算支出1億元。三是預(yù)發(fā)2020年政府綜合考核獎，需相應(yīng)調(diào)增一般公共預(yù)算支出0.72億元。
3.上級專項轉(zhuǎn)移支付資金差額調(diào)整。按照編制全口徑預(yù)算要求，年初向縣人代會提交的預(yù)算草案中，已將上級提前下達資金、預(yù)計年中下達數(shù)納入年初預(yù)算。在預(yù)算執(zhí)行過程中，通過全縣上下積極努力爭取，2020年上級實際下達補助資金超出了年初預(yù)算數(shù)。為此，需相應(yīng)調(diào)增一般公共預(yù)算支出1.9億元。
4.年中壓減支出調(diào)整。根據(jù)省市落實政府過緊日子進一步壓減支出要求，全年共壓減支出1.86億元，需相應(yīng)調(diào)減一般公共預(yù)算支出1.86億元。
5.預(yù)備費分解。2020年初預(yù)算安排預(yù)備費7500萬元。根據(jù)預(yù)備費動用情況，將動用的預(yù)備費6397萬元分解到相關(guān)支出功能科目，剩余部分1103萬元予以壓減。
調(diào)整后，2020年全縣一般公共預(yù)算支出65.65億元，比年初人代會通過的支出預(yù)算58.77億元增加6.88億元，比2019年執(zhí)行數(shù)增長4.3%。
（二）政府性基金預(yù)算調(diào)整方案
1.收入預(yù)算調(diào)整
根據(jù)2020年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成情況和“以收定支”規(guī)定，結(jié)合年度預(yù)算追加和壓減支出等情況，擬調(diào)增國有土地使用權(quán)出讓收入10億元，調(diào)減土地折抵指標(biāo)收入11億元。
調(diào)整后，2020年政府性基金收入預(yù)算為48.13億元，比年初人代會通過的收入預(yù)算減少1億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長48.0%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入46.89億元，增長134.4%；土地折抵指標(biāo)收入1億元，下降91.8%。
2.支出預(yù)算調(diào)整
（1）新增地方政府專項債券調(diào)整。2020年，省財政廳下達我縣新增地方政府專項債券11.36億元。按照省財政廳要求，年初我縣已將提前下達的新增地方政府專項債券1.2億元編入年初預(yù)算。根據(jù)《預(yù)算法》和財政部關(guān)于地方政府債券預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定，按照新增債券資金用途，剔除已編入年初預(yù)算金額，需調(diào)增政府性基金預(yù)算支出10.16億元，其中：“城鄉(xiāng)社區(qū)支出”0.73億元、“其他支出”9.43億元。
（2）新增抗疫特別國債調(diào)整。2020年，省財政廳下達我縣抗疫特別國債2.2478億元。根據(jù)《抗疫特別國債資金管理辦法》，需調(diào)增“234抗疫特別國債安排的支出”2.2478億元。
（3）部分項目預(yù)算類型和科目調(diào)整。一是擬將年初在政府性基金預(yù)算土地折抵指標(biāo)收入安排的相關(guān)項目調(diào)整到一般公共預(yù)算安排，需調(diào)減“其他支出”3.59億元。二是擬將原在土地折抵指標(biāo)收入安排的“鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)基金縣配套資金”項目2.08億元調(diào)整到國有土地使用權(quán)出讓收入安排，需調(diào)增“城鄉(xiāng)社區(qū)支出”2.08億元，相應(yīng)調(diào)減“其他支出”2.08億元。
（4）預(yù)算追加調(diào)整。根據(jù)征地和拆遷補償實際需要，需追加征地和拆遷補償?shù)软椖恐С?.64億元，相應(yīng)調(diào)增“城鄉(xiāng)社區(qū)支出”1.6億元；根據(jù)省基金補助情況，相應(yīng)調(diào)增“其他支出”0.04億元。
（5）年中壓減支出調(diào)整。根據(jù)省市落實政府過緊日子進一步壓減支出要求，全年預(yù)計壓減政府性基金預(yù)算項目支出 4.32億元，需相應(yīng)調(diào)減“城鄉(xiāng)社區(qū)支出”3.55億元、“其他支出”0.76億元、“債務(wù)付息支出”0.048億元。
調(diào)整后，2020年政府性基金預(yù)算支出為41.12億元，比年初人代會通過的支出預(yù)算35.02億元增加6.1億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長143.7%。增幅較大，主要是2020年爭取新增專項債券和抗疫特別國債資金安排的項目支出增加較多。
二、地方政府債務(wù)限額
按照中央的規(guī)定程序，地方政府債務(wù)限額需提交同級人大常委會審議批準，并向社會公開。根據(jù)《浙江省財政廳關(guān)于下達部分2020年新增地方政府債務(wù)限額的通知》（浙財債〔2020〕15號），核定我縣2020年新增債務(wù)限額14億元。加上2019年核定的債務(wù)限額51.97億元，2020年我縣地方政府債務(wù)限額為65.97億元，其中：一般債務(wù)限額41.47億元，專項債務(wù)限額24.5億元。2020年，我縣地方政府債務(wù)余額合計為65.94億元，其中：一般債務(wù)41.44億元，專項債務(wù)24.5億元，低于省核定的債務(wù)限額，地方政府債務(wù)風(fēng)險總體可控。
為促進我縣經(jīng)濟、社會可持續(xù)發(fā)展，用足用好地方政府債務(wù)限額，建議按省核定數(shù)65.97億元作為我縣2020年末地方政府債務(wù)限額。
2020年12月16日
縉云縣2020年預(yù)算調(diào)整表12.11.xlsx