主任、副主任、各位委員： 

根據(jù)《預(yù)算法》和《監(jiān)督法》的規(guī)定，我受縣人民政府委托，向會(huì)議報(bào)告縉云縣2019年財(cái)政決算及2020上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議。 

一、2019年財(cái)政決算情況 

（一）2019年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況 

2019年，全縣一般公共預(yù)算收入166468萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的101.0%，增長(zhǎng)8.5%。主要收入項(xiàng)目完成情況：增值稅地方部分61677萬(wàn)元，完成預(yù)算的 91.1%，增長(zhǎng)3.8%；企業(yè)所得稅地方部分13739萬(wàn)元，完成預(yù)算的98.1%，增長(zhǎng)3.8%；個(gè)人所得稅地方部分5550萬(wàn)元，完成預(yù)算的86.7%，下降24.5%；契稅11999萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，下降15.6%；耕地占用稅8836萬(wàn)元，完成預(yù)算的98.2%，增長(zhǎng)118.2%；城市維護(hù)建設(shè)稅6978萬(wàn)元，完成預(yù)算的96.9%，增長(zhǎng)2.1%；其他地方各稅23867萬(wàn)元，完成預(yù)算的106.8%，增長(zhǎng)9.8%；非稅收入33822萬(wàn)元，完成預(yù)算的128.8%，增長(zhǎng)27.2%。其中，行政事業(yè)性收費(fèi)3764萬(wàn)元，完成預(yù)算的107.5%，增長(zhǎng)27.2%；罰沒(méi)收入12965萬(wàn)元，完成預(yù)算的144.1%，增長(zhǎng)51.9 %；專項(xiàng)收入12756萬(wàn)元, 完成預(yù)算的120.3%，增長(zhǎng)4.5%。 

一般公共預(yù)算支出629736萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的 105.7%，增長(zhǎng)20.7%。其中民生支出521333萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的82.8%。“三公”經(jīng)費(fèi)支出2331萬(wàn)元，下降3.0%。重點(diǎn)支出情況：農(nóng)林水支出 78557萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100.8%，增長(zhǎng) 18.1%；教育支出118221萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的99.2%，增長(zhǎng)2.2%；科學(xué)技術(shù)支出15191萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的96.9%，增長(zhǎng)102.7%；文化旅游體育與傳媒支出15384萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的99.1%，增長(zhǎng)87.5%；衛(wèi)生健康支出54803萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100.4%，下降11.8%；社會(huì)保障和就業(yè)支出106832萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的114.2%，增長(zhǎng)55.8%。 

一般公共預(yù)算收入166468萬(wàn)元加上轉(zhuǎn)移性收入554023萬(wàn)元（其中：中央稅收返還6882萬(wàn)元；上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入297779萬(wàn)元；地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸53000萬(wàn)元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20000萬(wàn)元；調(diào)入資金162505萬(wàn)元；使用結(jié)轉(zhuǎn)資金13857萬(wàn)元），收入合計(jì)720491萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出629736萬(wàn)元，加上轉(zhuǎn)移性支出90755萬(wàn)元（其中：上解支出40666萬(wàn)元；債務(wù)還本支出3000萬(wàn)元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金31985萬(wàn)元；援助其他地區(qū)755萬(wàn)元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出14349萬(wàn)元），支出合計(jì)720491萬(wàn)元。收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。 

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況 

2019年，全縣政府性基金收入325281萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的91.3%，增長(zhǎng)30.8%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金200000  萬(wàn)元，完成預(yù)算的90.9%，增長(zhǎng)21.2%；其他政府性基金122918 萬(wàn)元，完成預(yù)算的91.1%，增長(zhǎng)76.0%，其中，土地指標(biāo)調(diào)劑收入122470萬(wàn)元，完成預(yù)算的91.0%，增長(zhǎng)98.6%。 

政府性基金支出168738萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的72.9%，增長(zhǎng)1.1%。重點(diǎn)支出項(xiàng)目完成情況：城鄉(xiāng)社區(qū)支出126145萬(wàn)元，完成預(yù)算的71.1%，增長(zhǎng)5.9%；其他政府性基金支出37499萬(wàn)元，完成預(yù)算的76.6%，下降11.5%。 

政府性基金收入325281萬(wàn)元，加上轉(zhuǎn)移性收入11178萬(wàn)元（其中：上級(jí)補(bǔ)助收入2759萬(wàn)元；使用結(jié)轉(zhuǎn)資金8419萬(wàn)元），收入合計(jì)336459萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出168738萬(wàn)元，加上轉(zhuǎn)移性支出167721萬(wàn)元（其中：調(diào)出資金162505萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5216萬(wàn)元），支出合計(jì)336459萬(wàn)元。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。 

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況     

2019年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入233601萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的116.9%，增長(zhǎng)2.3%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入100370萬(wàn)元，完成預(yù)算的131.1%，下降7.7%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入39655萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.8%，增長(zhǎng)6.6%；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入1938萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.6%，增長(zhǎng)1.4%；基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入18336萬(wàn)元，完成預(yù)算的111.8%，下降5.7%；工傷保險(xiǎn)基金收入4953萬(wàn)元，完成預(yù)算的113.9%，增長(zhǎng)19.9%；生育保險(xiǎn)基金收入1436萬(wàn)元，完成預(yù)算的76.5%，增長(zhǎng)52.8%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入16576萬(wàn)元，完成預(yù)算的93.6%，增長(zhǎng)7.1%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入50337萬(wàn)元，完成預(yù)算的121.7%，增長(zhǎng)24.3%。 

社會(huì)保險(xiǎn)基金支出258349萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的109.4%，增長(zhǎng)17.3%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出123231萬(wàn)元，完成預(yù)算的109.0%，增長(zhǎng)18.3%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出39892萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.3%，增長(zhǎng)7.2%；失業(yè)保險(xiǎn)基金支出6551萬(wàn)元，完成預(yù)算的360.1%，增長(zhǎng)266.8%；基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出21437萬(wàn)元，完成預(yù)算的117.4%，增長(zhǎng)20.8%；工傷保險(xiǎn)基金支出5311萬(wàn)元，完成預(yù)算的123.9%，增長(zhǎng)30.7%；生育保險(xiǎn)基金支出1534萬(wàn)元，完成預(yù)算的83.9%，增長(zhǎng)59.1%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出15444萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的96.0%，增長(zhǎng)4.5%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出44949萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的108.7%，增長(zhǎng)18.4%。 

社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年結(jié)余-24748萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余152231 萬(wàn)元。根據(jù)國(guó)家規(guī)定，結(jié)余的基金結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)專款專用。 

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況 

2019年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入117萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的 117%，加上轉(zhuǎn)移性收入231萬(wàn)元，收入合計(jì)348萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出230萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的69.5%，加上結(jié)轉(zhuǎn)下年支出118萬(wàn)元，支出合計(jì)348萬(wàn)元。收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。 

（五）上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助情況 

2019年，上級(jí)轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助收入304661萬(wàn)元，其中：返還性收入6882萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入99895萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入89599萬(wàn)元。縣財(cái)政按規(guī)定將返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入作為縣級(jí)可用財(cái)力安排使用。 

2019年，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入89599萬(wàn)元，其中：已撥付單位或項(xiàng)目支出89599萬(wàn)元，主要項(xiàng)目情況如下：一般公共服務(wù)支出1960萬(wàn)元；教育支出2965萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出1110萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出1348萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出2256萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出1150萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出5166萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3990萬(wàn)元；農(nóng)林水支出42882萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出13856萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出312萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1901萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出10605萬(wàn)元等。 

（六）經(jīng)批準(zhǔn)舉借債務(wù)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、使用、償還情況 

1.規(guī)模 

2019年，全縣地方政府限額51.97億元，比上年新增地方政府限額4.98億元。在批準(zhǔn)的限額內(nèi)，通過(guò)省政府代發(fā)地方政府債券5.3億元，其中，新增債券5億元，再融資債券0.3億元。 

2.結(jié)構(gòu) 

2019年，全縣地方政府債務(wù)余額51.95億元，其中一般債務(wù)38.81億元，占74.7%；專項(xiàng)債務(wù)13.14億元，占25.3%。 

3.使用 

2019年，全縣新增地方政府債券5億元，主要用于交通、市政、土地整治等公益性項(xiàng)目。其中：用于交通基礎(chǔ)設(shè)施2億元，市政基礎(chǔ)建設(shè)1億元，土地整治2億元。 

4.償還 

2019年，全縣財(cái)政共安排還本支出0.3億元，均用于償還到期的政府債務(wù)。   

二、2020年上半年預(yù)算執(zhí)行情況 

上半年，面對(duì)突如其來(lái)的新冠肺炎疫情和異常復(fù)雜嚴(yán)峻的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，我縣財(cái)政部門按照中央、省、市統(tǒng)一部署，在縣委縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，圍繞建設(shè)“三城三地”目標(biāo)，深入開(kāi)展“思想解放年”“爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)年”活動(dòng)，組織有序、防控有招、服務(wù)有效，認(rèn)真履行財(cái)政職能，積極推動(dòng)疫情防控和復(fù)工復(fù)產(chǎn)等各項(xiàng)工作，為“兩手抓、兩手硬、兩戰(zhàn)贏”提供了強(qiáng)有力的財(cái)政保障，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。 

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況 

上半年，全縣一般公共預(yù)算收入87064萬(wàn)元,完成年度預(yù)算的48.9%，增長(zhǎng)0.4%。主要收入項(xiàng)目的完成情況：增值稅地方部分36423萬(wàn)元，完成預(yù)算的54.7%，下降2.6%；企業(yè)所得稅地方部分8138萬(wàn)元，完成預(yù)算的55%，下降6.4%；個(gè)人所得稅地方部分4834萬(wàn)元，完成預(yù)算的 80.6%，增長(zhǎng)90.8%；耕地占用稅1020萬(wàn)元,完成預(yù)算的10.7%，下降55.7%；契稅7634萬(wàn)元,完成預(yù)算的58.7%，增長(zhǎng)52.9%；城市維護(hù)建設(shè)稅3721萬(wàn)元，完成預(yù)算的49.6%，增長(zhǎng)6.9%；其他地方各稅10469萬(wàn)元，完成預(yù)算的40.6%，下降6.0%。非稅收入14825萬(wàn)元，完成預(yù)算的42.6%，下降8.1%。 

上半年，全縣一般公共預(yù)算支出311459萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的53.0%，增長(zhǎng)13.9%。重點(diǎn)支出項(xiàng)目情況：農(nóng)林水支出39802萬(wàn)元，完成預(yù)算的50.7%，增長(zhǎng)28.2%；教育支出72535萬(wàn)元，完成預(yù)算的59.3%，增長(zhǎng)14.8%；科學(xué)技術(shù)支出9773萬(wàn)元，完成預(yù)算的61.4%，增長(zhǎng)143.9%；文化旅游體育與傳媒支出5452萬(wàn)元，完成預(yù)算的43.0%，增長(zhǎng)120.7%；衛(wèi)生健康支出39659萬(wàn)元，完成預(yù)算的57.1%，增長(zhǎng)18.5 %；社會(huì)保障和就業(yè)支出60740萬(wàn)元，完成預(yù)算的59.6%，增長(zhǎng)57.6%。上半年，我縣一般公共預(yù)算“三保”支出16.58億元，完成年初預(yù)算的56.3%，做到了應(yīng)保盡保，其中，保工資支出8.59億元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出0.42億元，保基本民生支出7.57億元。 

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況 

    上半年，全縣政府性基金收入114445萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的23.3%，增長(zhǎng)109.1%。政府性基金支出111706萬(wàn)元，完成預(yù)算的31.9%，比上年同期增長(zhǎng)76.3%，其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入安排的支出82105萬(wàn)元，完成預(yù)算的31.5%，增長(zhǎng)56.8%。 

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況 

上半年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入128292萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的53.2%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入44118萬(wàn)元，完成預(yù)算的44.9%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入28614萬(wàn)元，完成預(yù)算的66.1%；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入1654萬(wàn)元，完成預(yù)算的70.4%；基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入14230萬(wàn)元，完成預(yù)算的65.8%；工傷保險(xiǎn)基金收入2104萬(wàn)元，完成預(yù)算43.7%；城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入12865萬(wàn)元，完成預(yù)算的67.6%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入24706萬(wàn)元，完成預(yù)算的47.6%。 

上半年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出119049萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的43.2%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出61191萬(wàn)元，完成預(yù)算的45.6%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出20937萬(wàn)元，完成預(yù)算的49.5%；失業(yè)保險(xiǎn)基金支出2929萬(wàn)元，完成預(yù)算的160.7%；基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出8115萬(wàn)元，完成預(yù)算的32.8%；工傷保險(xiǎn)基金支出1612萬(wàn)元，完成預(yù)算的30.3%；城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出7805萬(wàn)元，完成預(yù)算的48.2%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出16459萬(wàn)元，完成預(yù)算的32.2%。 

    （四）國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況 

上半年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入 0萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出 5萬(wàn)元。 

（五）政府債務(wù)情況 

2019年底，全縣地方政府債務(wù)余額51.95億元，債務(wù)率為45.9%；其中一般債務(wù)38.81億元，一般債務(wù)率為59.8%；專項(xiàng)債務(wù)13.14億元，專項(xiàng)債務(wù)率為27.5%。截至2020年6月底，爭(zhēng)取到新增一般債券1.8億元、再融資債券0.6億元，專項(xiàng)債券2.36億元。全年債務(wù)限額、新增債務(wù)使用情況屆時(shí)在今年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案中再予詳細(xì)報(bào)告。 

三、2020年上半年財(cái)政工作 

按照縣第十七屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議上關(guān)于2020年財(cái)政預(yù)算的決議精神，主要抓了以下幾項(xiàng)工作： 

（一）及時(shí)落實(shí)政策資金，推進(jìn)復(fù)工復(fù)產(chǎn) 

一是加快政策資金兌現(xiàn)。加大涉企支出，加快資金撥付，幫助企業(yè)積極應(yīng)對(duì)疫情影響，上半年，兌現(xiàn)企業(yè)穩(wěn)崗補(bǔ)助、生態(tài)工業(yè)、總部經(jīng)濟(jì)、科技創(chuàng)新、金融股改等惠企扶企政策資金15項(xiàng)1.94億元。加大政策宣傳，印發(fā)《涉企政策流程指引》，力求實(shí)現(xiàn)惠企政策企業(yè)應(yīng)知盡知、應(yīng)享盡享；重塑流程，加快撥付，形成“財(cái)政預(yù)撥—?dú)w口部門兌現(xiàn)—企業(yè)多退少補(bǔ)結(jié)算”資金兌付流程，確保三日內(nèi)兌現(xiàn)，切實(shí)增強(qiáng)企業(yè)獲得感，減輕企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)壓力。二是積極落實(shí)清費(fèi)減負(fù)政策。上半年，我縣落實(shí)減稅減費(fèi)減租1.51億元，其中：減免增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅等5731萬(wàn)元；對(duì)制造業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)、建筑業(yè)等行業(yè)企業(yè)減免減征社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)8830萬(wàn)元；對(duì)符合租用國(guó)有土地、房產(chǎn)的企業(yè)（含個(gè)體工商戶）、個(gè)人減免租金567萬(wàn)元。積極減輕企業(yè)用工成本，上半年共緩繳稅費(fèi)、返還社保費(fèi)1.54億元，其中緩繳增值稅等1.31億元，緩繳、返還社保費(fèi)2249萬(wàn)元。對(duì)按約定需在我省一級(jí)響應(yīng)期間繳納土地出讓金的6個(gè)土地項(xiàng)目延期至一級(jí)響應(yīng)結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)繳納，共計(jì)1.43億元。取消收取政府采購(gòu)項(xiàng)目文件工本費(fèi)，累計(jì)為供應(yīng)商減免工本費(fèi)107萬(wàn)元；要求履約保證金從原來(lái)的不超過(guò)合同金額10%降低為5%，鼓勵(lì)采購(gòu)單位免收履約保證金或降低繳納比例。 

（二）多渠道籌措資金，努力保障發(fā)展 

一是努力爭(zhēng)取地方政府專項(xiàng)債券。聚焦民生服務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等關(guān)鍵領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的項(xiàng)目，全力推進(jìn)我縣地方政府專項(xiàng)債券爭(zhēng)取工作。我縣共謀劃了41個(gè)項(xiàng)目，債券總需求50.93億元，現(xiàn)已提前下達(dá)我縣麗縉園綠色創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)孵化園、縣中醫(yī)院遷建項(xiàng)目等5個(gè)項(xiàng)目專項(xiàng)債券限額2.36億元。二是爭(zhēng)取資金和項(xiàng)目。上半年，已爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金15.4億元。已爭(zhēng)取到“兩直”等資金34011萬(wàn)元，其中：抗疫特別國(guó)債22478萬(wàn)元（其中：基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面17721萬(wàn)元）、特殊轉(zhuǎn)移支付資金10665萬(wàn)元、省級(jí)惠企利民資金868萬(wàn)元。“兩直”資金具體分配使用情況屆時(shí)在今年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案中再予詳細(xì)報(bào)告。爭(zhēng)取到省級(jí)改革試點(diǎn)項(xiàng)目2個(gè)：綜合扶貧試點(diǎn)項(xiàng)目，省補(bǔ)資金3000萬(wàn)元，已到位1000萬(wàn)元；支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)和小微企業(yè)金融服務(wù)綜合改革試點(diǎn)項(xiàng)目，省補(bǔ)資金1000萬(wàn)元，已全部到位。三是爭(zhēng)取發(fā)行公司債券。推進(jìn)融資平臺(tái)轉(zhuǎn)型升級(jí)，拓展“大集團(tuán)”融資模式，充分利用疫情防控金融窗口期，縣國(guó)有資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)有限公司2020年私募公司債券（第一期）7.2億元成功發(fā)行，創(chuàng)下在同等條件下“三個(gè)第一”，即“全國(guó)利率最低”“無(wú)反饋通過(guò)”和“全市率先完成發(fā)行”。四是規(guī)范土地出讓金管理。科學(xué)編制土地基金預(yù)算，與土地供應(yīng)計(jì)劃同步編制，提升土地出讓收支預(yù)算的可執(zhí)行性和科學(xué)性。加強(qiáng)部門協(xié)作，建立土地出讓收支信息共享制度，確保土地出讓金應(yīng)收盡收。 

（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)民生保障 

 一是做好“三保”預(yù)算的編制。在編制2020年預(yù)算時(shí)，對(duì)“三保”（保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生）支出需求和預(yù)算安排情況逐項(xiàng)進(jìn)行測(cè)算、比對(duì)，確保從源頭防范和降低財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，保證各項(xiàng)政策落到實(shí)處，做到應(yīng)保盡保，并且順利通過(guò)省財(cái)政廳對(duì)“三保”支出預(yù)算安排情況的審核。2020年，我縣“三保”一般公共預(yù)算支出29.46億元，其中，保工資預(yù)算12.82億元，保運(yùn)轉(zhuǎn)0.79億元，保基本民生15.85億元。二是做好疫情防控資金保障。預(yù)算安排4000萬(wàn)專項(xiàng)資金，已支出1963萬(wàn)元。面對(duì)新冠肺炎疫情的突發(fā)性、特殊性、復(fù)雜性，全面恢復(fù)授權(quán)支付業(yè)務(wù)，臨時(shí)提高支付限額到50萬(wàn)元，對(duì)直接支付及其他支付業(yè)務(wù)采取線上審核，保障資金通道暢通。對(duì)于防疫相關(guān)政府采購(gòu)項(xiàng)目，開(kāi)通政府采購(gòu)“綠色通道”，確保防控物資采購(gòu)不延誤，采購(gòu)金額543萬(wàn)元。三是加強(qiáng)社保事業(yè)保障。上半年，對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助增支1.74億元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政兜底資金增加支出7000萬(wàn)元，臨時(shí)救助支出增加1000萬(wàn)元。四是保障農(nóng)村農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)。上半年，一般公共預(yù)算農(nóng)林水支出3.98億元，增長(zhǎng)28.2%。其中：落實(shí)土地生態(tài)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目資金1億元，好溪水利樞紐引水工程6600萬(wàn)元，農(nóng)民異地搬遷2230萬(wàn)元，農(nóng)村生活污水治理1487萬(wàn)元等。五是嚴(yán)格控制一般性支出。堅(jiān)決貫徹落實(shí)上級(jí)有關(guān)文件規(guī)定，非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出壓減10%以上，日常公用經(jīng)費(fèi)支出壓減5%，“三公”經(jīng)費(fèi)壓減5%，嚴(yán)格把關(guān)公共工程建設(shè)，確保三分之二以上財(cái)力用于民生。上半年，共壓減各項(xiàng)支出7125萬(wàn)元，完成目標(biāo)壓減數(shù)115.5%，其中：非剛性、非重點(diǎn)等一般性支出壓減3988萬(wàn)元，項(xiàng)目延后或無(wú)法實(shí)施收回1000萬(wàn)元，部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金收回2137萬(wàn)元。 

（四）加強(qiáng)財(cái)政績(jī)效管理，提高資金使用效益 

一是持續(xù)推進(jìn)部門預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效管理。優(yōu)化預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)置，除基本支出外，所有的預(yù)算項(xiàng)目都要設(shè)置績(jī)效目標(biāo)，并細(xì)化到產(chǎn)出指標(biāo)和效益指標(biāo)，未設(shè)置績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目原則上不安排預(yù)算資金。二是積極盤活存量資金。嚴(yán)格實(shí)行存量資金收繳制度，科學(xué)安排收回的存量資金，靈活地補(bǔ)充到各個(gè)資金缺口領(lǐng)域，如基本建設(shè)、鄉(xiāng)村振興、專項(xiàng)獎(jiǎng)金、化解隱性債務(wù)等各項(xiàng)重大急需資金項(xiàng)目。上半年，收回財(cái)政專戶和結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余等存量資金3.93億元，累計(jì)收回存量資金4.34億元，安排支出2.12億元。三是強(qiáng)化資金審核管理。上半年，國(guó)庫(kù)集中支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控?cái)r截不符合商品服務(wù)支出標(biāo)準(zhǔn)表的業(yè)務(wù)2790筆；直接支付審核退回173筆，資金1999萬(wàn)元。完成政府性投資預(yù)算審核項(xiàng)目22個(gè)，送審金額1.84億元，核定金額1.71億元，凈核減1263萬(wàn)元。 

（五）加強(qiáng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律監(jiān)管，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn) 

一是加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管。開(kāi)展基層財(cái)政資金管理專項(xiàng)檢查，指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所健全內(nèi)控機(jī)制和監(jiān)管機(jī)制，建立資金監(jiān)管臺(tái)賬，細(xì)化資金項(xiàng)目的“來(lái)龍去脈”，以“橫向到邊，縱向到底”的要求，實(shí)行全面資金監(jiān)管。推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共財(cái)政服務(wù)平臺(tái)建設(shè)，涉農(nóng)個(gè)人補(bǔ)助項(xiàng)目已全面實(shí)現(xiàn)社會(huì)保障卡“一卡通”發(fā)放。上半年，累計(jì)發(fā)放47個(gè)項(xiàng)目，發(fā)放金額1.26億元，受益人數(shù)23.74萬(wàn)人。二是加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理。認(rèn)真落實(shí)《預(yù)算法》和地方政府債務(wù)管理各項(xiàng)規(guī)定，切實(shí)加強(qiáng)政府性債務(wù)日常管理，嚴(yán)格控制新增債務(wù)，積極做好化債任務(wù)。三是推進(jìn)內(nèi)控制度建設(shè)。通過(guò)樹(shù)形結(jié)構(gòu)分析、用戶梳理設(shè)置，做好報(bào)表申報(bào)及登錄用戶的維護(hù)，截至目前，188家行政事業(yè)單位已完成內(nèi)控報(bào)告的上報(bào)與匯總工作。四是加強(qiáng)財(cái)政資金和單位公款存放管理。指導(dǎo)單位合理存放定期資金，要求單位公款全面實(shí)行公開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)性存放，防范在公款存放方面發(fā)生利益沖突和利益輸送。五是繼續(xù)抓好預(yù)算公開(kāi)工作。細(xì)化明確要求，及時(shí)督促單位完善公開(kāi)內(nèi)容，按照規(guī)定的內(nèi)容、格式和途徑公開(kāi)預(yù)算信息，部門預(yù)算公開(kāi)率達(dá)到100%，預(yù)算公開(kāi)質(zhì)量顯著提升。 

（六）加強(qiáng)國(guó)企管理，提升營(yíng)運(yùn)能力 

一是加強(qiáng)國(guó)企融資管理。根據(jù)負(fù)債率要求，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)企業(yè)貸款情況，推進(jìn)融資平臺(tái)轉(zhuǎn)型，上半年共受理5筆國(guó)有企業(yè)融資申請(qǐng)。二是推進(jìn)縣屬國(guó)有企業(yè)市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型。引導(dǎo)國(guó)企積極開(kāi)展項(xiàng)目投資，1月城投公司以EPC模式與中核合作洋泉區(qū)塊發(fā)行安置小區(qū)及市政配套項(xiàng)目建設(shè)，交投公司與浙石油綜合能源公司合作通過(guò)公開(kāi)招拍掛競(jìng)得杜橋、壺宅口綜合供能服務(wù)站項(xiàng)目土地開(kāi)發(fā)權(quán)，5月富陽(yáng)－縉云“消薄飛地”項(xiàng)目杭州縉云大廈落地開(kāi)工；6月交投公司競(jìng)得白巖站綜合供能服務(wù)站項(xiàng)目土地開(kāi)發(fā)權(quán)。三是推進(jìn)“清廉國(guó)企”建設(shè)。印發(fā)《加快推進(jìn)“清廉國(guó)企”創(chuàng)建活動(dòng)的實(shí)施方案》，以“清清供水”為主題，創(chuàng)建縉云縣供排水公司“清廉國(guó)企”樣板，以點(diǎn)帶面全面鋪開(kāi)縣屬國(guó)有企業(yè)廉政文化建設(shè)。 

（七）深化“最多跑一次”改革，提升服務(wù)質(zhì)量 

一是深化機(jī)關(guān)內(nèi)部“最多跑一次”改革。推動(dòng)協(xié)同辦事平臺(tái)上線使用，將45項(xiàng)財(cái)政國(guó)資線下審批辦理事務(wù)轉(zhuǎn)移到平臺(tái)中進(jìn)行，大部分已實(shí)現(xiàn)“一次也不跑”，可全程在線上辦理，極大提高了辦事效率。二是持續(xù)推進(jìn)深化“上門服務(wù)至少一次”活動(dòng)。圍繞“推進(jìn)改革、服務(wù)大局、提升形象”三大目標(biāo)，堅(jiān)持以結(jié)果為導(dǎo)向，在財(cái)政服務(wù)供給端深化和拓展“最多跑一次”改革，以上門服務(wù)的方式，到預(yù)算單位聽(tīng)取意見(jiàn)，聚焦前沿，解決問(wèn)題。積極主動(dòng)服務(wù)于機(jī)構(gòu)改革，提前做好業(yè)務(wù)指導(dǎo)，及時(shí)按照機(jī)構(gòu)改革要求完成2020年預(yù)算編制和批復(fù)工作。三是大力推進(jìn)“政采云”平臺(tái)運(yùn)用。大額采購(gòu)?fù)ㄟ^(guò)“政采云”平臺(tái)推進(jìn)全流程電子化招標(biāo)工作，降低企業(yè)參與成本，無(wú)需實(shí)地購(gòu)買紙質(zhì)招標(biāo)文件和制作紙質(zhì)投標(biāo)文件，真正實(shí)現(xiàn)了“一次不用跑”，上半年，累計(jì)采用電子標(biāo)方式完成項(xiàng)目為26個(gè)，項(xiàng)目金額3612萬(wàn)元。同時(shí)投標(biāo)評(píng)標(biāo)環(huán)節(jié)納入全流程痕跡化管理，做到“有跡可循，有據(jù)可查，過(guò)程可追溯”。小額采購(gòu)只需在“政采云”上即可購(gòu)買到質(zhì)量好價(jià)格優(yōu)的產(chǎn)品，上半年，“政采云”網(wǎng)超交易累計(jì)金額8968萬(wàn)元。四是提升“資產(chǎn)云”運(yùn)用活躍度。原則上資產(chǎn)管理事項(xiàng)一律通過(guò)網(wǎng)上辦理，截至5月底，共審批超標(biāo)資產(chǎn)配置17批次，處置61批次，房產(chǎn)出租18批次。 

四、下半年財(cái)政工作意見(jiàn)   

下半年，我縣財(cái)政工作仍然面臨疫情情、經(jīng)濟(jì)性、政策性減收“三疊加”，防控性、逆周期調(diào)節(jié)性、基礎(chǔ)保障增支“三碰頭”，完成全年一般公共預(yù)算收入任務(wù)難度較大，政府性基金收入存在較大的不確定性，新增剛性支出數(shù)額巨大，年度財(cái)政收支平衡面臨前所未有的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)；同時(shí)，財(cái)政支出進(jìn)度有待加快，資金使用績(jī)效有待提升，財(cái)政日常監(jiān)管有待進(jìn)一步加強(qiáng)。針對(duì)上述問(wèn)題，我們將努力做好以下幾方面工作： 

（一）努力保持財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行 

加強(qiáng)地方預(yù)算收支管理，加強(qiáng)收支預(yù)測(cè)分析和支出管控，嚴(yán)格預(yù)算剛性，硬化預(yù)算約束，當(dāng)好參謀助手，堅(jiān)決兜牢縣級(jí)“三保”底線，千方百計(jì)實(shí)現(xiàn)年度財(cái)政收支平衡目標(biāo)。一是把握收入節(jié)奏。密切關(guān)注、科學(xué)研判財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，深入分析疫情、減稅降費(fèi)等各種因素對(duì)財(cái)政收入的影響，時(shí)時(shí)關(guān)注收入動(dòng)態(tài)，確保財(cái)政收入運(yùn)行與中央、省、市的方針、政策相統(tǒng)一。按照“均衡性、匹配性、可持續(xù)性”的要求，把握好組織收入力度和節(jié)奏，確保財(cái)政收入可持續(xù)增長(zhǎng)、均衡入庫(kù)，確保全年財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行。二是加強(qiáng)收入征管。一般公共預(yù)算收入方面，在不折不扣落實(shí)好各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策同時(shí)，通過(guò)挖掘增收潛力、完善考核激勵(lì)等措施，確保完成全年收入目標(biāo)。政府性基金預(yù)算收入方面，把完成土地收入目標(biāo)作為重中之重，早預(yù)謀、早打算，時(shí)刻盯緊盯牢土地出讓計(jì)劃和全域土地整治項(xiàng)目進(jìn)度，加大土地出讓推介力度，加快土地折抵指標(biāo)轉(zhuǎn)讓進(jìn)度，同時(shí)做好今后幾年土地出讓規(guī)劃。三是強(qiáng)化支出管理。按照國(guó)務(wù)院、省、市的要求，堅(jiān)持政府過(guò)緊日子，全力保障“六穩(wěn)”“六保”等重點(diǎn)支出，確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行。根據(jù)應(yīng)保盡保、應(yīng)減盡減、應(yīng)壓必壓、可延盡延、該禁必禁的原則，在前期壓減的基礎(chǔ)上，完成進(jìn)一步壓減非急需、非剛性支出1.18億元的目標(biāo)任務(wù)。嚴(yán)格預(yù)算追加，提高預(yù)算剛性，年度預(yù)算執(zhí)行中原則上一律不追加。加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用，盤活財(cái)政存量資金，對(duì)不能支出的項(xiàng)目，及時(shí)收回并調(diào)整用途；進(jìn)一步加強(qiáng)上級(jí)補(bǔ)助資金分配管理，對(duì)效益不高、進(jìn)度較慢的，及時(shí)予以調(diào)劑使用，著力解決“錢等項(xiàng)目”和“項(xiàng)目等錢”的矛盾，切實(shí)提高預(yù)算執(zhí)行率和資金使用績(jī)效。統(tǒng)籌安排化債資金，督促指導(dǎo)麗縉園區(qū)做好化債工作，確保完成年度化債任務(wù)。 

（二）多渠道籌措資金保障“三城三地”建設(shè) 

在組織好一般公共預(yù)算收入、政府基金收入的同時(shí)，努力向上爭(zhēng)取資金，拓寬國(guó)企融資渠道，保障“三城三地”建設(shè)。一是全力向上爭(zhēng)取政策資金。重點(diǎn)做好專項(xiàng)債券、特別國(guó)債、競(jìng)爭(zhēng)性項(xiàng)目等資金爭(zhēng)取工作。牢牢把握中央發(fā)行抗疫特別國(guó)債、增加專項(xiàng)債規(guī)模的重大政策窗口期，深刻領(lǐng)會(huì)、吃透中央債券一攬子政策的精神實(shí)質(zhì)，加強(qiáng)項(xiàng)目謀劃儲(chǔ)備，積極反映我縣實(shí)際情況，取得更大力度的支持，全力保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。妥善處理好擴(kuò)投資和防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，既要積極爭(zhēng)取、有效拉動(dòng)，又要嚴(yán)格防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)省財(cái)政體制政策分析，努力爭(zhēng)取綠色發(fā)展財(cái)力獎(jiǎng)補(bǔ)資金等補(bǔ)助和新一輪“兩山（一類）”財(cái)政激勵(lì)獎(jiǎng)補(bǔ)政策。加大考核激勵(lì)力度，充分調(diào)動(dòng)各部門積極向上爭(zhēng)取資金。二是推進(jìn)融資平臺(tái)轉(zhuǎn)型升級(jí)。探索各種市場(chǎng)化融資模式和渠道，“開(kāi)前門”“堵后門”，避免產(chǎn)生新的隱性債務(wù)。做好縣國(guó)有資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)有限公司2020年私募公司債券（第二期）7.8億元發(fā)行工作，同時(shí)做好企業(yè)債券發(fā)行和新一期公司債券發(fā)行的前期準(zhǔn)備工作。指導(dǎo)國(guó)有企業(yè)通過(guò)融資進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)，加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)談判磋商，爭(zhēng)取較低利率，并將政策性銀行作為融資重點(diǎn)，降低融資成本。 

（三）全力保障各項(xiàng)重點(diǎn)工作 

按照量力而行、盡力而為的原則，統(tǒng)籌安排財(cái)力，確保財(cái)政支出增量的三分之二以上用于民生，重點(diǎn)保障十方面民生實(shí)事落實(shí)和“爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)”工作。一是繼續(xù)支持疫情防控阻擊戰(zhàn)。保足疫情防控以及救治資金需求，強(qiáng)力推進(jìn)“五減”政策，加大稅費(fèi)、穩(wěn)崗、房租、技改、金融、外貿(mào)、科創(chuàng)等方面的扶持力度，撐起疫情防控阻擊戰(zhàn)下半場(chǎng)戰(zhàn)役的“后勤線”。通過(guò)“涉企政策流程指引”和政府采購(gòu)“綠色通道”等措施，加快扶持資金兌現(xiàn)，釋放政策紅利，提振市場(chǎng)信心。二是全面助力脫貧攻堅(jiān)工作。堅(jiān)決履行脫貧攻堅(jiān)政治責(zé)任，堅(jiān)持將脫貧攻堅(jiān)工作擺在突出位置，資金安排上予以優(yōu)先保障。嚴(yán)格落實(shí)與脫貧攻堅(jiān)任務(wù)相適應(yīng)的投入保障機(jī)制要求，統(tǒng)籌考慮完成最后攻堅(jiān)任務(wù)和鞏固脫貧成果等因素，圍繞補(bǔ)齊“兩不愁三保障”突出短板，加大脫貧攻堅(jiān)投入力度。繼續(xù)加大“大搬快聚富民安居工程”、消除集體經(jīng)濟(jì)薄弱村等資金投入，加強(qiáng)“東西部扶貧”對(duì)口支援資金保障，強(qiáng)化扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，全力支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。三是推進(jìn)生態(tài)產(chǎn)品價(jià)值實(shí)現(xiàn)機(jī)制建設(shè)。進(jìn)一步提高政治站位，積極探索有力措施辦法，推動(dòng)縣委縣政府重要決策部署落地見(jiàn)效。要主動(dòng)深入研究新一輪綠色發(fā)展財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)機(jī)制，了解掌握各項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)政策考核指標(biāo)體系和測(cè)算方法，密切跟蹤各階段具體掛鉤考核指標(biāo)進(jìn)展情況，加強(qiáng)生態(tài)指標(biāo)過(guò)程管理，爭(zhēng)取年度各項(xiàng)掛鉤指標(biāo)都能取得好的考核結(jié)果，爭(zhēng)取更多獎(jiǎng)補(bǔ)資金。健全生態(tài)產(chǎn)品市場(chǎng)交易機(jī)制，積極探索基于GEP核算為基礎(chǔ)的政府采購(gòu)生態(tài)產(chǎn)品制度，制定“兩山銀行”實(shí)施方案，建立生態(tài)產(chǎn)品交易平臺(tái)，統(tǒng)籌縣級(jí)各類涉農(nóng)資金，推進(jìn)政府向生態(tài)市場(chǎng)主體購(gòu)買生態(tài)產(chǎn)品工作。 

（四）進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政管理 

一是推動(dòng)財(cái)政數(shù)字化轉(zhuǎn)型。推廣應(yīng)用“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)”提升“政采云”“資產(chǎn)云”運(yùn)用率，穩(wěn)步推進(jìn)統(tǒng)一支付平臺(tái)建設(shè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共財(cái)政服務(wù)平臺(tái)建設(shè)，做好“預(yù)算云”試點(diǎn)前期準(zhǔn)備工作。切實(shí)推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”和“浙政釘·掌上執(zhí)法系統(tǒng)”，開(kāi)展“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”抽查，推進(jìn)執(zhí)法任務(wù)“掌上辦”、監(jiān)管事項(xiàng)“掌上管”，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)的掌上執(zhí)法率達(dá)90%以上。二是優(yōu)化服務(wù)。持續(xù)開(kāi)展“上門服務(wù)至少一次”活動(dòng)，深化機(jī)關(guān)內(nèi)部“最多跑一次”改革，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，優(yōu)化辦事流程。三是嚴(yán)格落實(shí)資金“直達(dá)”要求。按直達(dá)地方、直達(dá)基層、直達(dá)民生的要求，加強(qiáng)全鏈條監(jiān)控、全過(guò)程留痕、實(shí)名臺(tái)賬管理，確保資金精準(zhǔn)落到困難企業(yè)和老百姓的身上。按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行公開(kāi)和公示，自覺(jué)接受社會(huì)監(jiān)督。加強(qiáng)對(duì)資金的日常監(jiān)督和重點(diǎn)監(jiān)控，實(shí)時(shí)跟蹤資金分配、撥付和使用情況，確保每筆資金流向明確、賬目可查。四是加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和隊(duì)伍建設(shè)。認(rèn)真學(xué)習(xí)《中共浙江省紀(jì)委 浙江省監(jiān)委關(guān)于4起基層財(cái)政資金監(jiān)管領(lǐng)域違紀(jì)違法典型案例的通報(bào)》，以案為鑒，切實(shí)加強(qiáng)基層財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)和健全資金監(jiān)管、內(nèi)部控制機(jī)制，加強(qiáng)基層財(cái)務(wù)從業(yè)人員崗位準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)培訓(xùn)和廉政教育，提高履職能力，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。五是加強(qiáng)公款存放管理。指導(dǎo)全縣預(yù)算單位全面實(shí)行公款競(jìng)爭(zhēng)性，存放規(guī)范賬戶和資金管理。