2021年3月17日在縉云縣第十七屆人民代表大會第五次會議上

縉云縣財政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案提請各位代表審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席會議的同志提出意見。

一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況

2020年，是全面建成小康社會的決勝之年，財政部門在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，深入貫徹習(xí)近平總書記考察浙江重要講話精神和十九屆五中全會精神以及中央、省委經(jīng)濟工作精神，圍繞我縣建設(shè)“三城三地”目標(biāo)，深入開展“思想解放年”“爭先創(chuàng)優(yōu)年”活動，切實找準(zhǔn)建設(shè)“重要窗口”的財政定位和工作著力點，面對新冠肺炎疫情和異常復(fù)雜嚴(yán)峻的宏觀經(jīng)濟形勢，攻堅克難推動財政工作穩(wěn)中求進(jìn)，努力發(fā)揮財政職能作用，服務(wù)“六穩(wěn)”“六保”工作大局，展現(xiàn)建設(shè)“重要窗口”的財政擔(dān)當(dāng)，在推動高質(zhì)量發(fā)展、構(gòu)建新發(fā)展格局中交出財政高分報表。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

2020年全縣一般公共預(yù)算收入172529萬元，完成預(yù)算的96.9%，增長3.6%。加上轉(zhuǎn)移性收入576267萬元，收入合計748796萬元。全縣一般公共預(yù)算支出656728萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長4.3%。加上轉(zhuǎn)移性支出92068萬元，支出合計748796萬元。

根據(jù)現(xiàn)行財政體制，預(yù)計2020年我縣一般公共預(yù)算收支平衡。由于省與縣的財力結(jié)算還有一個過程，2020年預(yù)算執(zhí)行數(shù)及最后平衡結(jié)果待決算批復(fù)后再按規(guī)定程序報縣人大常委會審批。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2020年全縣政府性基金收入483009萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.4%，增長48.5%。加上轉(zhuǎn)移性收入143909萬元，收入合計626918萬元。

2020年全縣政府性基金支出408942萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.5%，增長142.4%；剔除新增專項債券、抗疫特別國債等不可比因素后，增長61.7%。加上轉(zhuǎn)移性支出217976萬元，支出合計626918萬元。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。

（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況

2020年全縣社會保險基金收入243671萬元，完成預(yù)算的101%，增長4.3%。全縣社會保險基金支出263601萬元，完成預(yù)算的95.6%，增長2.6%。收支相抵，本年收支結(jié)余-19930萬元，累計結(jié)余132298萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

2020年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入75萬元，完成預(yù)算的38.3%。加上轉(zhuǎn)移性收入124萬元，收入合計199萬元。

2020年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出181萬元，完成預(yù)算的57.6%。加上轉(zhuǎn)移性支出18萬元，支出合計199萬元。收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。

（五）經(jīng)批準(zhǔn)舉借債務(wù)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、使用、償還情況

1.規(guī)模

2020年，全縣地方政府限額65.97億元，比上年新增地方政府限額14億元。在批準(zhǔn)的限額內(nèi)，通過省政府代發(fā)地方政府債券14.6億元，其中，新增債券14億元，再融資債券0.6億元。

2.結(jié)構(gòu)

2020年，全縣地方政府債務(wù)余額65.94億元，其中一般債務(wù)41.44億元，占62.8%；專項債務(wù)24.5億元，占37.2%。

3.使用

2020年，全縣新增地方政府債券14億元，主要用于交通、市政、教育、醫(yī)療衛(wèi)生等公益性項目。其中：用于公路0.8億元，市政建設(shè)8.86億元，環(huán)境保護(hù)0.4億元，教育1.4億元，醫(yī)療衛(wèi)生1.24億元，社會保障0.2億元，糧油物資0.5億元，農(nóng)林水利建設(shè)0.6億元。

4.償還

2020年，全縣財政共安排還本支出0.61億元，均用于償還到期的政府債務(wù)。

（六）“三保”預(yù)算執(zhí)行情況

2020年，全縣“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”預(yù)算執(zhí)行數(shù)29.21億元，其中：一般公共預(yù)算支出29.21億元。分項目情況為：保工資支出12.49億元，保運轉(zhuǎn)支出0.72億元，保基本民生支出16億元。

（七）落實縣人大預(yù)算決議有關(guān)情況

按照縣十七屆人大四次會議有關(guān)決議，以及縣人大財經(jīng)委審查意見，認(rèn)真研究完善體制機制，努力做好財政工作，取得了積極的成效。

1.強化財力保障，全面保障發(fā)展。一是全面抓實組織收入工作。綜合研判新冠肺炎疫情對財政收入的影響，加強與稅務(wù)部門的溝通聯(lián)系，完善收入?yún)f(xié)調(diào)機制，推動信息共享。強化政策協(xié)同，及時掌握上級的收入政策導(dǎo)向和其他縣市的收入情況，加強預(yù)測分析，合理把握好收入節(jié)奏，提高財政收入質(zhì)量，圓滿完成上級下達(dá)的組織收入任務(wù)。二是扎實推進(jìn)非稅收入提質(zhì)增效。將執(zhí)收單位的非稅收入管理工作納入全縣綜合考核，同步編制土地出讓收支基金預(yù)算與土地供應(yīng)計劃。2020年，全縣共完成非稅收入51.88億元，比去年同期增收15.56億元，增長42.8%。三是積極爭取地方政府債券資金。聚焦民生服務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等關(guān)鍵領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，搶抓專項債券政策擴大的窗口期，2020年共向上爭取地方政府債券資金17.46億元，其中專項債券資金11.36億元，一般債券資金3.24億元（包含新增一般債券2.64億元、再融資債券0.6億元），抗疫特別國債資金2.86億元，涉及縉云縣中醫(yī)醫(yī)院遷建項目、中德（縉云）綠色生態(tài)產(chǎn)業(yè)孵化園工程、縉云縣殯儀館改擴建工程等項目。四是全力向上爭取支持性資金。2020年，爭取各類試點、競爭性項目以及獎勵性資金共計7.83億元，包括省2020－2022區(qū)域協(xié)調(diào)財政專項激勵資金4.5億元（三年）；省級改革試點項目2個：綜合扶貧試點項目，省補資金3000萬元，和支持民營經(jīng)濟和小微企業(yè)金融服務(wù)綜合改革試點項目，省補資金1000萬元；各類上級獎勵資金：2017－2019年“兩山（一類）”建設(shè)專項激勵資金三年績效考核結(jié)果全省優(yōu)秀，獎勵資金1200萬元；涉農(nóng)資金整合顯成效，獲獎勵資金1000萬元。

2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出重點領(lǐng)域。2020年民生支出50.81億元，占一般公共預(yù)算支出的77.4%。一是兜牢三保底線。強化“三保”預(yù)算編制剛性，對“三保”（保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生）支出需求和預(yù)算安排情況逐項進(jìn)行測算、比對，確保從源頭防范和降低財政運行風(fēng)險，保證各項政策落到實處，做到應(yīng)保盡保。2020年，我縣“三保”一般公共預(yù)算支出29.45億元。二是支持教育事業(yè)發(fā)展。安排“空調(diào)進(jìn)教室”工程資金3078萬元、義務(wù)教育階段實施營養(yǎng)改善提升資金627萬元、瑞杰實驗學(xué)校校舍建設(shè)資金1350萬元、薄弱學(xué)校公用經(jīng)費補助專項資金966萬元等。切實保障教師待遇，補發(fā)2019年度義務(wù)教育教師與公務(wù)員工資收入差額1476萬元。三是及時完善醫(yī)療保險基金制度。2020年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險籌資標(biāo)準(zhǔn)從1140元/年·人提高到1390元/年·人，其中個人籌資從380元/年·人提高到450元/年·人；政府籌資從760元/年·人提高到940元/年·人。四是做好疫情防控資金保障。安排4000萬疫情防控專項資金，對直接支付及其他支付業(yè)務(wù)采取線上審核，保障資金通道暢通。開通政府采購“綠色通道”，確保防控物資采購不延誤。

3.保障三農(nóng)發(fā)展，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。一是建立涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機制。出臺《縉云縣涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機制實施方案》，切實提高資金使用績效，形成資金合力。二是保障農(nóng)村農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)。2020年，一般公共預(yù)算農(nóng)林水支出7.89億元，進(jìn)一步加快全縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村高質(zhì)量綠色發(fā)展。其中落實土地生態(tài)開發(fā)項目資金1億元、好溪水利樞紐引水工程6600萬元、農(nóng)民異地搬遷2230萬元、農(nóng)村生活污水治理1487萬元。三是扶持鄉(xiāng)愁富民產(chǎn)業(yè)。出臺《縉云縣鄉(xiāng)愁產(chǎn)業(yè)富民增收工作實施細(xì)則》，富民增收專項資金增至1.2億元，重點扶持特色小吃、黃茶等15大類產(chǎn)業(yè)發(fā)展，全力打造鄉(xiāng)愁富民新高地。四是完善低收入農(nóng)戶增收政策。調(diào)整2020年縉云縣低收入農(nóng)戶“菜單式”產(chǎn)業(yè)扶持項目補助標(biāo)準(zhǔn)，明確對茶類、養(yǎng)殖類等10大種類近70個產(chǎn)業(yè)項目的補助標(biāo)準(zhǔn)和內(nèi)容，進(jìn)一步擴大受益面。五是完善鄉(xiāng)村振興獎補資金管理辦法。出臺《縉云縣鄉(xiāng)村振興績效提升獎補資金和項目管理辦法（試行）》，明確鄉(xiāng)村振興獎補資金的支持對象、扶持方向、資金撥付下達(dá)流程等內(nèi)容，為我縣高水平推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化和鄉(xiāng)村經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提供了政策支持。

4.提升服務(wù)水平，助力復(fù)工復(fù)產(chǎn)。一是落實減稅降費工作，為企業(yè)減負(fù)賦能。積極落實社會保險費降費工作，財政局與稅務(wù)局、人力社保局等相關(guān)職能部門做好溝通協(xié)調(diào)，全年減免各項稅費共計3.10億元，其中減免社保費2.04億元，減稅9872萬元；緩繳稅費、社保費5.92億元；做好社會保險費返還資金撥付工作，共返還社保費2164萬元，涉及1515家企業(yè)。二是完善工業(yè)扶持政策，助力高質(zhì)量發(fā)展。制定出臺工業(yè)、金融、科技、招商等政策，鼓勵企業(yè)對接多層次資本市場，鼓勵制造業(yè)招商引資，加快推進(jìn)制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。開展金融支持六穩(wěn)工作，組建政策性融資擔(dān)保公司并開展業(yè)務(wù)，啟動“政銀企”綜合服務(wù)平臺建設(shè)，創(chuàng)新金融服務(wù)產(chǎn)品，如抗疫貸、復(fù)工貸、兩山貸等，多層次全方位支持民營和小微企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。三是加快政策資金兌現(xiàn)，激發(fā)發(fā)展活力。加快涉企資金兌現(xiàn)。加大政策宣傳，印發(fā)《涉企政策流程指引》，形成“財政預(yù)撥—歸口部門兌現(xiàn)—企業(yè)多退少補結(jié)算”資金兌付流程，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展，減輕企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營壓力。2020年，累計兌現(xiàn)各項惠企扶企政策資金7.4億元。四是做好國有房產(chǎn)房租減免工作。全縣累計減免租金617萬元，涉及承租戶361戶。五是及時兌現(xiàn)科技政策資金。安排支持工業(yè)、農(nóng)業(yè)、社發(fā)三類科技計劃項目資金360萬元，兌現(xiàn)2019年科技政策1586萬元，發(fā)放科技創(chuàng)新券1007萬元。

5.強化資金統(tǒng)籌，集中財力辦大事。一是積極盤活存量資金。嚴(yán)格實行存量資金收繳制度，收回的存量資金靈活補充到資金缺口領(lǐng)域，有效發(fā)揮存量資金的補充和調(diào)配作用。2020年，共收回存量資金6.98億元（其中上年結(jié)轉(zhuǎn)4124萬元），實際支出4.13億元，主要投入我縣重點急需領(lǐng)域，重點保障民生支出和政府重點項目。二是強化涉農(nóng)資金統(tǒng)籌使用。以財政支農(nóng)體制機制改革和財政專項資金清理規(guī)范為契機，不斷加大涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度，2020年涉農(nóng)資金整合7.6億元，集中財力用于鄉(xiāng)村振興。三是全面落實“兩直”資金管理。在疫情大環(huán)境下做好“六保”“六穩(wěn)”工作，細(xì)化直達(dá)資金全過程，確保“兩直”資金直接惠企利民，推進(jìn)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。2020年，上級下達(dá)我縣“兩直”資金5.26億元，已全部支付，支出進(jìn)度為100%。

6.細(xì)化財政監(jiān)管，提高資金使用效益。一是堅持政府過“緊日子”理念。持續(xù)推進(jìn)預(yù)算績效管理，優(yōu)化預(yù)算項目績效目標(biāo)設(shè)置，加強績效評價結(jié)果應(yīng)用。除基本支出外，所有的預(yù)算項目都設(shè)置績效目標(biāo)，并細(xì)化到產(chǎn)出指標(biāo)和效益指標(biāo)。全縣行政事業(yè)單位每年完成上一年度績效自評，大幅提升財政資金使用效益。二是規(guī)范三公經(jīng)費支出管理。加強三公經(jīng)費動態(tài)監(jiān)管，大力精簡會議、差旅、培訓(xùn)等公務(wù)活動，確保“三公經(jīng)費”只減不增，全年三公經(jīng)費比上年預(yù)算數(shù)壓減5%，非剛性、非重點項目支出壓減3606萬元，日常公用經(jīng)費支出壓減266萬元，節(jié)約下來的資金用于重點領(lǐng)域。三是嚴(yán)控和壓減一般性支出。強化“以收定支”原則和零基預(yù)算理念，落實一般性項目壓減工作，摸清各單位預(yù)算執(zhí)行中存在的執(zhí)行進(jìn)度慢、績效評價差等項目問題，將符合壓減原則的項目列入壓減清單。2020年我縣壓減一般性支出及項目延后或無法實施支出4.7億元，進(jìn)一步優(yōu)化了財政支出結(jié)構(gòu)，大幅提高資金使用效益。四是強化資金審核管理。2020年，通過嚴(yán)格審查依據(jù)、完善詢價機制、提升業(yè)務(wù)技能等預(yù)算精準(zhǔn)審價手段，凈核減政府性投資項目資金7245萬元。推廣應(yīng)用“政采云”平臺，助推實現(xiàn)“陽光采購”“高效采購”，全年通過“政采云”平臺節(jié)約資金3200萬元，預(yù)算節(jié)約率達(dá)8.2%。通過國庫集中支付，共審核退回資金2.15億元，涉及1621筆業(yè)務(wù)，杜絕不合規(guī)和不合理支付，避免資金浪費。五是規(guī)范財政扶貧資金管理。做好扶貧動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)日常管理，嚴(yán)格按照支農(nóng)資金管理辦法規(guī)定，加快扶貧資金的支出進(jìn)度，確保財政專項資金使用安全，不斷提高財政扶貧資金的使用效率。2020年度專項扶貧資金7823萬元納入扶貧動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)管理，已全部完成撥付。六是提高預(yù)算公開質(zhì)量。進(jìn)一步強化預(yù)算公開主體責(zé)任意識，明確并細(xì)化公開要求，及時督促單位完善公開內(nèi)容，按照規(guī)定的內(nèi)容、格式和途徑公開預(yù)算信息，保證及時公開。今年預(yù)算公開部門61個，部門預(yù)算公開率達(dá)到100%，預(yù)算公開質(zhì)量顯著提升。

7.防范財政風(fēng)險，強化財經(jīng)紀(jì)律監(jiān)管。一是加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管。實行“橫向到邊，縱向到底”的資金監(jiān)管要求，開展基層財政資金管理專項檢查，指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所健全內(nèi)控機制和監(jiān)管機制，建立資金監(jiān)管臺賬。推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共財政服務(wù)平臺建設(shè)，涉農(nóng)個人補助項目已全面實現(xiàn)社會保障卡“一卡通”發(fā)放，并將平臺發(fā)放信息納入浙江政務(wù)服務(wù)網(wǎng)。2020年納入平臺管理項目81個，發(fā)放總金額2.82億元，受益人數(shù)達(dá)65.47萬人。二是加強地方政府債務(wù)管理。認(rèn)真落實《預(yù)算法》和地方政府債務(wù)管理各項規(guī)定，全面規(guī)范地方政府債務(wù)項目預(yù)算編制、執(zhí)行、決算等管理，將債務(wù)項目納入預(yù)算項目庫全過程管理。切實加強政府性債務(wù)日常管理，政府隱性債務(wù)實現(xiàn)“零”增長，積極籌措化債資金，確保化債任務(wù)完成。三是加強財政資金安全專項檢查。認(rèn)真做好基層財政資金安全專項檢查工作，進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)管理制度。四是強化公款存放管理。指導(dǎo)全縣單位全面實行公款公開競爭性存放，防范在公款存放方面發(fā)生利益沖突和利益輸送，2020年通過公開招投標(biāo)存放公款19.5億元。五是完善內(nèi)部控制制度建設(shè)。建立局內(nèi)控執(zhí)行自查反饋機制，開展年度財政內(nèi)控制度執(zhí)行情況重點核查工作，對發(fā)現(xiàn)的問題及時調(diào)整完善，有效防范財政工作風(fēng)險。

8.深化體制改革，引領(lǐng)財政事業(yè)發(fā)展。一是深化預(yù)算管理體制改革。建立全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算制度，優(yōu)化細(xì)化四本預(yù)算，完善全口徑政府預(yù)算編制，推動績效與預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程深度融合。推進(jìn)財政業(yè)務(wù)一體化系統(tǒng)建設(shè)，依托“預(yù)算云”系統(tǒng)編制2021年預(yù)算。推動預(yù)算項目庫規(guī)范化建設(shè)，首次嘗試將預(yù)算項目作為預(yù)算管理的基本單元，全部預(yù)算項目納入項目庫管理范圍（包括基本支出），預(yù)算項目庫實行分類管理和全生命周期管理，實現(xiàn)預(yù)算項目庫管理貫穿預(yù)算管理的全過程，促進(jìn)預(yù)算管理科學(xué)精準(zhǔn)。二是加快國企改革，提升營運能力。推進(jìn)縣屬國有企業(yè)市場化轉(zhuǎn)型，成立工業(yè)投資有限公司，提升技術(shù)創(chuàng)新能力和產(chǎn)業(yè)競爭力。引導(dǎo)國企開展項目投資，推進(jìn)市場化項目建設(shè)，提升國有企業(yè)服務(wù)全縣經(jīng)濟社會發(fā)展功能。拓展融資模式，充分利用疫情防控金融窗口期，縣國有資投資經(jīng)營有限公司2020年成功發(fā)行私募公司債券（第一期）7.2億元，創(chuàng)下在同等條件下“三個第一”，即“全國利率最低”“無反饋通過”和“全市率先完成發(fā)行”。三是提升財政服務(wù)水平，助力“最多跑一次”改革。持續(xù)推進(jìn)“上門服務(wù)至少一次”工作。針對單位出現(xiàn)執(zhí)行進(jìn)度慢、“三公經(jīng)費”超標(biāo)等問題，積極主動“上門”了解具體情況，做好疑難解答工作和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。不斷簡化預(yù)算辦事流程，提高預(yù)算管理工作效率。對全縣從事代理記賬中介機構(gòu)審批實行告知承諾改革，進(jìn)一步放寬市場準(zhǔn)入，優(yōu)化營商環(huán)境，激發(fā)市場活力。2020年，我縣共17家機構(gòu)取得代理記賬許可有證書。四是深化“政采云”平臺運用，實現(xiàn)“一次不用跑”。小額采購“一鍵下單，一網(wǎng)通采”，大額采購?fù)ㄟ^全流程電子化招標(biāo)工作，無需實地購買紙質(zhì)招標(biāo)文件和制作紙質(zhì)投標(biāo)文件。2020年，通過“政采云”完成政府采購金額達(dá)4.7億元。

9.認(rèn)真辦理人大代表建議。一是認(rèn)真做好人大代表建議的辦理工作。針對人大代表建議，召開專題會議，局領(lǐng)導(dǎo)牽頭落實，相關(guān)科室確定專人負(fù)責(zé)。各科室通過實地走訪、召開面商會等各種形式，與建議牽頭人進(jìn)行溝通、交換意見，確保建議辦理到位。2020年財政局承辦十七屆人大四次會議代表建議4件，會辦6件，辦復(fù)率100%，代表答復(fù)辦理過程滿意率為100%。二是加強與人大代表的聯(lián)系。積極主動落實縣人大財經(jīng)委的調(diào)研工作；認(rèn)真開展縣人大七里鄉(xiāng)代表小組掛鉤聯(lián)系活動，上半年組織實地考察黃塘頭村鄉(xiāng)賢館項目、竹余村文化中心項目；下半年實地參觀了潛明水庫及移民安置點，向代表匯報財政運行情況、財政績效管理、財政增收節(jié)支等工作情況，并通報財政預(yù)算執(zhí)行情況，虛心接受他們的批評和意見，認(rèn)真解答相關(guān)的財政政策，爭取代表們對財政工作的理解和支持。

二、2021年財政預(yù)算草案

（一）2021年財政經(jīng)濟形勢

2021年，面臨宏觀經(jīng)濟整體下行壓力和減稅降費政策影響以及供給側(cè)改革持續(xù)深化，我縣財政收支形勢極其嚴(yán)峻。收入方面，疫情挑戰(zhàn)和減稅降費政策影響仍將持續(xù)，各項財政收入增長難度進(jìn)一步加大。支出方面，財政面臨建設(shè)投入的增長期、財政政策兌現(xiàn)的集中期、政府隱性債務(wù)化解的高峰期，被征地農(nóng)民政策支出、償債支出、基本建設(shè)在建及新增項目以及其他民生保障支出壓力進(jìn)一步增大。總的來看，在持續(xù)提供優(yōu)質(zhì)公共服務(wù)的前提下，一般公共預(yù)算收支缺口將進(jìn)一步加大，財政收支平衡和可持續(xù)運行面臨著更大的挑戰(zhàn)。

（二）財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想

2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是實施“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是實現(xiàn)“兩個一百年”奮斗目標(biāo)的歷史交匯期，做好今年的財政工作意義重大。按照縣委、縣政府對經(jīng)濟工作的總體部署以及《預(yù)算法》《浙江省預(yù)算審查監(jiān)督條例》有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我縣縣級預(yù)算管理實際，我縣2021年財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和省第十四次黨代會、省委十四屆七次全會精神，聚焦聚力黨中央、國務(wù)院、省委、省政府、市委、市政府和縣委、縣政府重大決策部署，牢固樹立“財為政服務(wù)”理念，堅持真正過緊日子，強化運用零基預(yù)算理念，充分發(fā)揮財政職能作用，確保財政收支平穩(wěn)運行，促進(jìn)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展，確保高水平全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化起好步和“十四五”開好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。

（三）2021年重點財政收支政策

1.堅決壓減一般性支出。堅持政府過緊日子，做到精打細(xì)算，把錢花在刀刃上，大力壓減一般性支出，將節(jié)約的資金用于“六穩(wěn)”“六保”等重點領(lǐng)域，打破基數(shù)概念和支出固化格局，強化“以收定支”原則和零基預(yù)算理念，勤儉辦事業(yè)，嚴(yán)禁建設(shè)“形象工程”“政績工程”“面子工程”，在預(yù)算平衡上倒逼各部門過緊日子。2021年，一般性項目支出原則上按2020年年初預(yù)算數(shù)壓減10%，新增項目資金原則上不得用于非剛性、非重點支出。

2.加強疫情防控資金保障。落細(xì)落實疫情防控和經(jīng)濟發(fā)展各項財政扶持政策，確保政策落地見效。集中財力支持疫情防控和“六穩(wěn)”等各項工作，進(jìn)一步完善資金直達(dá)機制，確保直達(dá)資金精準(zhǔn)高效安全落地。

3.加大科技經(jīng)費投入。進(jìn)一步加大財政對科技研發(fā)的財政投入，加強科技資金整合，引導(dǎo)企業(yè)加大對科技研發(fā)的投入，研究完善支持方式，進(jìn)一步深化科研經(jīng)費“放管服”改革，提高資金使用效益。

4.深入實施富民惠民安民行動計劃。對照共同富裕目標(biāo)，統(tǒng)籌財力支持民生事業(yè)發(fā)展。一是落實就業(yè)優(yōu)先政策。加強就業(yè)政策整合，深入實施援企穩(wěn)崗政策，鼓勵支持多渠道靈活就業(yè)機制，用好職業(yè)技能提升專項資金。二是支持教育高質(zhì)量發(fā)展。探索新型公辦園財政扶持政策和財務(wù)管理機制，深化教育信息化建設(shè)。三是支持醫(yī)療衛(wèi)生發(fā)展。推進(jìn)公共衛(wèi)生防控救治能力建設(shè)，加強疫情防控保障，完善“雙下沉、兩提升”政策，推進(jìn)縣域醫(yī)共體建設(shè)，提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目人均財政補助標(biāo)準(zhǔn)和城鄉(xiāng)居民醫(yī)保人均財政補助標(biāo)準(zhǔn)。

5.全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。強化鄉(xiāng)村振興投入保障，拓寬實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略資金來源，繼續(xù)大力推進(jìn)涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，持續(xù)深化農(nóng)村綜合改革和“一事一議”助推美麗鄉(xiāng)村建設(shè)提檔升級，加大政策性農(nóng)業(yè)擔(dān)保對低收入農(nóng)戶的支持力度。

（四）2021年一般公共預(yù)算草案

1.收入預(yù)算

2021年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)期187200萬元，比上年增長8.5%。全縣一般公共預(yù)算收入187200萬元，加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性收入541629萬元，收入合計728829萬元。

2.支出預(yù)算

擬安排2021年全縣一般公共預(yù)算支出631400萬元，下降3.9%。剔除新增地方政府債務(wù)安排的支出等一次性因素，可比增長3.0%。重點支出情況：教育支出128474萬元，增長1.2%；科學(xué)技術(shù)支出16375萬元，增長15.3%；文化旅游體育與傳媒支出10354萬元，下降34.3%，主要是西寮水庫項目建設(shè)、省補資金減少等不可比因素；社會保障和就業(yè)支出118086萬元，增長9.7%，主要是2021年被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險待遇縣負(fù)擔(dān)經(jīng)費增加；衛(wèi)生健康支出67893萬元，下降3.7%；農(nóng)林水支出76940萬元，下降2.5%。

2021年一般公共預(yù)算支出631400萬元，加上預(yù)備費8000萬元，地方政府一般債券還本支出43228萬元，轉(zhuǎn)移性支出46201萬元（其中：上解上級支出45291萬元，援助其他地區(qū)支910萬元），支出合計728829萬元。

收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。

（五）2021年政府性基金預(yù)算草案

1.收入預(yù)算

2021年全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)期524733萬元，比上年增長8.6%。加上轉(zhuǎn)移性收入7420萬元，收入合計532153萬元。

2.支出預(yù)算

擬安排2021年政府性基金預(yù)算支出311153萬元，比上年下降23.9%，剔除新增專項債券支出等不可比因素后，可比增長14%。加上轉(zhuǎn)移性支出221000萬元，支出合計532153萬元。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。

（六）2021年社會保險基金預(yù)算草案

2021年全縣社會保險基金預(yù)算收入預(yù)期239514萬元，下降1.7 %；全縣社會保險基金預(yù)算支出277904萬元，增長5.4%。收支相抵，社會保險基金本年預(yù)期赤字38390萬元，預(yù)計年末滾存結(jié)余88099萬元。

（七）2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算草案

2021年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)期138萬元，增長83.7%。使用上年結(jié)余資金18萬元，收入合計156萬元。擬安排2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出156萬元，下降13.8%，主要用于國有企業(yè)政策性補貼。

收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。

（八）2021年地方政府債務(wù)

新增債券待省財政廳下達(dá)后，依法編制調(diào)整預(yù)算（草案）并提交縣人大常委會審議批準(zhǔn)。目前，2021年地方政府債務(wù)暫按2020年地方政府債務(wù)限額65.97億元控制。根據(jù)地方政府債券到期情況，在一般公共預(yù)算中安排一般債務(wù)還本支出4.32億元。

（九）“三保”支出預(yù)算

2021年，我縣“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”支出預(yù)算為29.08億元，下降0.4%，其中：一般公共預(yù)算安排29.08億元。分項目情況為：保工資預(yù)算12.52億元，保運轉(zhuǎn)預(yù)算0.71億元，保基本民生預(yù)算15.85億元。

三、認(rèn)真抓好2021年財政工作

（一）強化收支管理，緊扣財政工作“主旋律”

一是把握收入節(jié)奏。加強與稅務(wù)部門的溝通協(xié)調(diào)，確保財政收入可持續(xù)增長、均衡入庫。加強部門協(xié)同作戰(zhàn)，加大土地出讓收入征繳力度，著力促進(jìn)地方財政收入的可持續(xù)增長。大力培育優(yōu)質(zhì)財源，發(fā)揮財政四兩撥千斤的杠桿作用，壯大地方可用財力。二是加強收入分析。密切關(guān)注經(jīng)濟形勢，深入分析疫情、減稅降費等各種因素持久性影響，加強收入組織協(xié)調(diào)，確保我縣收入的可持續(xù)性。三是強化支出管理。強化“以收定支”原則和零基預(yù)算理念，積極傳導(dǎo)過緊日子的思想，進(jìn)一步形成厲行節(jié)約的共識和氛圍。嚴(yán)格落實過“緊日子”各項舉措，持續(xù)壓減一般性支出，加大對非剛性、非重點性支出壓減力度，騰出更多的資金用于保障“六保”“六穩(wěn)”等重點領(lǐng)域。四是盤活存量資金。繼續(xù)加大盤活存量資金力度，適當(dāng)統(tǒng)籌上級轉(zhuǎn)移支付資金，統(tǒng)籌用于重點支出，切實提高預(yù)算資金使用效益。

（二）堅持服務(wù)大局，著力解決資金保障“關(guān)鍵題”

一是積極向上爭取資金。加強與省財政廳溝通聯(lián)系，認(rèn)真把握上級財政部門政策調(diào)控方向，瞄準(zhǔn)財政資金投向重點，深入挖掘政策爭取潛力，精心篩選上報項目。爭取債券支持推動地方發(fā)展，聚焦政府債券重點支持領(lǐng)域，提前謀劃一批重大工程、重點項目，做好債券項目儲備，為爭取更多的債券額度打下基礎(chǔ)。二是集中財力辦大事。按照集中財力辦大事的原則，聚焦聚力黨委政府重大決策部署，認(rèn)真編制和實施2021年預(yù)算方案。圍繞我縣重點工作任務(wù)，統(tǒng)籌做好資金保障，促進(jìn)資金流與決策流、業(yè)務(wù)流、信息流更好融合。三是統(tǒng)籌財力保民生。根據(jù)疫情防控的新形勢新要求，全力保障醫(yī)療救治、衛(wèi)生防疫及穩(wěn)企業(yè)政策等重點支出。全面落實政策保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)的有關(guān)規(guī)定，堅決兜牢“三保”底線。四是突出重點保企業(yè)。按照“穩(wěn)中快進(jìn)、能快則快”的原則，繼續(xù)做好“兩直”資金的動態(tài)跟蹤監(jiān)測，實行全過程閉環(huán)管理。

（三）推動改革創(chuàng)新，持續(xù)做好提質(zhì)增效“大文章”

1.全面開展預(yù)算管理改革。一是全面鋪開預(yù)算一體化管理。2021年開始全面推廣預(yù)算一體化管理系統(tǒng)，將預(yù)算編制、執(zhí)行、支付、調(diào)劑、監(jiān)督、采購等一系列財政重點環(huán)節(jié)都納入預(yù)算一體化統(tǒng)一管理。切實做好新老系統(tǒng)承接換代工作，厘清工作細(xì)節(jié)，加強新系統(tǒng)知識學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，盡快度過改革的“陣痛期”。二是著力推進(jìn)預(yù)算精細(xì)化管理。貫徹執(zhí)行預(yù)算法管理要求。嚴(yán)格落實《預(yù)算法實施條例》有關(guān)要求，做好提早預(yù)算謀劃、提前預(yù)算布置、保障預(yù)算公開等一系列重點環(huán)節(jié)，實行全生命周期預(yù)算管理。

2.持續(xù)推進(jìn)國企改革。一是繼續(xù)推進(jìn)國有資產(chǎn)監(jiān)管體制改革。根據(jù)省國資委職能轉(zhuǎn)變方案及機構(gòu)改革要求，調(diào)整完善國資監(jiān)管權(quán)力和責(zé)任清單、事中事后監(jiān)管制度。完善“十四五”規(guī)劃編制工作，制定我縣國有資本布局與結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整規(guī)劃和縣屬企業(yè)改革發(fā)展規(guī)劃。二是推進(jìn)國有資本布局更合理。在高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)總體框架體系下，結(jié)合產(chǎn)業(yè)、行業(yè)、地域等因素，分類分業(yè)、因地制宜地對現(xiàn)有縣屬國有企業(yè)進(jìn)行整合重組。三是加快推進(jìn)市場化項目落地。提升縣屬國有企業(yè)市場化運營能力，不斷做大做強國有企業(yè)實力，謀劃推進(jìn)綠色交通綜合基地、未來社區(qū)安置房建設(shè)、工業(yè)小微園建設(shè)等項目，爭取在未來3年內(nèi)再培育幾家AA評級的國有企業(yè)。四是積極探索投融資模式。靈活運用各種金融工具，如發(fā)行公司債、新型城鎮(zhèn)化企業(yè)債、PPN等。五是提升國資監(jiān)管能力。理順體制、機制，法人治理結(jié)構(gòu)，政企分開。推進(jìn)信息化建設(shè)，優(yōu)化資金池系統(tǒng)，加快國有企業(yè)一體化和會計核算軟件兩個平臺建設(shè)。

（四）提升管理水平，全力打好風(fēng)險防控“組合拳”

一是防范各類財政風(fēng)險。加強社保基金運行情況分析，及時關(guān)注縣基金運行狀況。持續(xù)深入開展防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險專項行動，切實防控新增隱性債務(wù)風(fēng)險。加強內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行，著力防范化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金管理風(fēng)險。二是全面實施預(yù)算績效管理。以全面實施預(yù)算績效管理三年行動計劃為主線，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。深化重大項目事前績效評估，繼續(xù)推進(jìn)政府購買服務(wù)績效評價試點，加強績效評價結(jié)果應(yīng)用，推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。健全績效評價結(jié)果運用機制，著力提高財政資源配置效率和使用效益。三是提升財政管理水平。重視財政金融工作，推進(jìn)政府性融資擔(dān)保一體化的實質(zhì)性運作。做好“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)”“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”推廣應(yīng)用工作，深化政府采購電子化交易系統(tǒng)運用，推動財政數(shù)字化轉(zhuǎn)型。加強公款存放管理，進(jìn)一步修訂完善公款競爭性存放制度，切實防止公款存放方面的利益沖突和利益輸送。四是完善土地收支預(yù)算管理。加強與國土、征收等部門的聯(lián)系，將土地收儲計劃和土地出讓計劃有效銜接，完善土地出讓金收支編制。

目錄.wps附表1：2021年縉云縣政府預(yù)算公開報表.xlsx附件2. 2021年一般公共預(yù)算草案.pdf附件3.2021年社會保險基金預(yù)算草案.pdf附件4.2021年國有資產(chǎn)預(yù)算草案.pdf附件5.2021年政府性基金預(yù)算草案.pdf附件6：三公經(jīng)費預(yù)算情況匯總.pdf2021年一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表.xlsx

2021年債務(wù)預(yù)算公開.xlsx轉(zhuǎn)移支付安排情況說明.doc縉云縣舉借政府債務(wù)情況說明.doc