尊敬的各位副主任，各位委員：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將縉云縣2021年預(yù)算調(diào)整方案和地方政府債務(wù)限額匯報(bào)如下，請(qǐng)予審議。
一、預(yù)算調(diào)整方案
（一）一般公共預(yù)算調(diào)整方案
1.新增地方政府一般債券調(diào)整。2021年，省財(cái)政廳下達(dá)我縣新增地方政府一般債券5億元，再融資債券2.5億元。按照省財(cái)政廳要求，年初我縣已將再融資債券2.5億元編入年初預(yù)算（注：線下反映）。根據(jù)《預(yù)算法》和財(cái)政部關(guān)于地方政府債券預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定，按照新增債券資金用途，需調(diào)增一般公共預(yù)算支出5億元。
2.部分項(xiàng)目預(yù)算類(lèi)型調(diào)整。受墾造耕地相關(guān)政策變化，預(yù)計(jì)2021年政府性基金預(yù)算中的土地折抵指標(biāo)收入僅有0.64億元。為避免土地折抵指標(biāo)收支出現(xiàn)赤字，擬將年初在政府性基金預(yù)算土地折抵指標(biāo)收入中安排的相關(guān)項(xiàng)目1.06億元調(diào)整到一般公共預(yù)算安排，相應(yīng)調(diào)增一般公共預(yù)算支出1.06億元。
3.上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金差額調(diào)整。按照編制全口徑預(yù)算要求，年初向縣人代會(huì)提交的預(yù)算草案中，已將上級(jí)提前下達(dá)資金、預(yù)計(jì)年中下達(dá)數(shù)納入年初預(yù)算。在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，通過(guò)全縣上下積極努力爭(zhēng)取，2021年上級(jí)實(shí)際下達(dá)補(bǔ)助資金超出了年初預(yù)算數(shù)。為此，需相應(yīng)調(diào)增一般公共預(yù)算支出3.04億元。
4.年中壓減支出調(diào)整。根據(jù)省市落實(shí)政府過(guò)緊日子進(jìn)一步壓減支出要求，年中壓減支出2.82億元，需相應(yīng)調(diào)減一般公共預(yù)算支出2.82億元。
5.實(shí)行“收付實(shí)現(xiàn)制”調(diào)整。按照省財(cái)政廳工作部署，從2021年起財(cái)政預(yù)算支出從“權(quán)責(zé)發(fā)生制”改為“收付實(shí)現(xiàn)制”核算，預(yù)計(jì)減少支出6.85億元，需相應(yīng)調(diào)減一般公共預(yù)算支出6.85億元。
6.預(yù)備費(fèi)分解。2021年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)8000萬(wàn)元。根據(jù)預(yù)備費(fèi)動(dòng)用情況，將動(dòng)用的預(yù)備費(fèi)7907萬(wàn)元分解到相關(guān)支出功能科目，剩余部分93萬(wàn)元予以壓減。
調(diào)整后，2021年全縣一般公共預(yù)算支出63.37億元，比年初人代會(huì)通過(guò)的支出預(yù)算63.14億元增加0.23億元，比2020年執(zhí)行數(shù)下降3.5%。
（二）政府性基金預(yù)算調(diào)整方案
1.收入預(yù)算調(diào)整
根據(jù)2021年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成情況和“以收定支”規(guī)定，結(jié)合年度預(yù)算追加和壓減支出等情況，擬調(diào)減國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入9.8億元，調(diào)減土地折抵指標(biāo)收入5.66億元。
調(diào)整后，2021年政府性基金收入預(yù)算為37.01億元，比年初人代會(huì)通過(guò)的收入預(yù)算減少15.46億元，比上年執(zhí)行數(shù)下降23.4%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入36億元，下降23.2%；土地折抵指標(biāo)收入0.64億元，下降36.5%。
2.支出預(yù)算調(diào)整
（1）新增地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券調(diào)整。2021年，省財(cái)政廳下達(dá)我縣新增地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券9.9億元。根據(jù)《預(yù)算法》和財(cái)政部關(guān)于地方政府債券預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定，按照新增債券資金用途，相應(yīng)調(diào)增政府性基金預(yù)算支出9.9億元，其中：“城鄉(xiāng)社區(qū)支出”0.4億元、“其他支出”9.5億元。
（2）部分項(xiàng)目預(yù)算類(lèi)型調(diào)整。由于土地折抵指標(biāo)收入未達(dá)預(yù)期，為避免土地折抵指標(biāo)收支出現(xiàn)赤字，擬將年初在政府性基金預(yù)算土地折抵指標(biāo)收入中安排的相關(guān)項(xiàng)目1.06億元調(diào)整到一般公共預(yù)算安排，相應(yīng)調(diào)減“城鄉(xiāng)社區(qū)支出”1.06億元。
（3）預(yù)算追加調(diào)整。根據(jù)征地和拆遷補(bǔ)償項(xiàng)目實(shí)際需要，需追加征地和拆遷補(bǔ)償?shù)软?xiàng)目支出1.86億元，相應(yīng)調(diào)增“城鄉(xiāng)社區(qū)支出”1.86億元；根據(jù)省基金補(bǔ)助情況，相應(yīng)調(diào)增“社會(huì)保障和就業(yè)”0.05億元、“其他支出”0.06億元。
（4）年中壓減支出調(diào)整。根據(jù)省市落實(shí)政府過(guò)緊日子進(jìn)一步壓減支出要求，全年預(yù)計(jì)壓減政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出5.47億元，需相應(yīng)調(diào)減“城鄉(xiāng)社區(qū)支出”5.35億元、“其他支出”0.03億元、“債務(wù)付息支出”0.09億元。
調(diào)整后，2021年政府性基金預(yù)算支出為36.46億元，比年初人代會(huì)通過(guò)的支出預(yù)算31.12億元增加5.34億元，比上年執(zhí)行數(shù)減少10.8%。減少原因主要是2021年?duì)幦⌒略鰧?zhuān)項(xiàng)債券比上年減少1.46億元以及本年度涉土收入減少導(dǎo)致相應(yīng)項(xiàng)目支出安排減少。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整方案
1.收入預(yù)算調(diào)整
由于預(yù)計(jì)2021年我縣國(guó)有企業(yè)上繳等收益增加，擬調(diào)增“利潤(rùn)收入”0.15億元、“其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入”1.2億元。
調(diào)整后，2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入為1.36億元，比年初人代會(huì)通過(guò)的收入預(yù)算137.8萬(wàn)元增加1.35億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)18086.7%。
2.支出預(yù)算調(diào)整
由于收入預(yù)算調(diào)增，擬增加安排縉云縣工業(yè)投資有限公司注冊(cè)資本金100萬(wàn)元，相應(yīng)調(diào)增“國(guó)有企業(yè)資本金注入”100萬(wàn)元。同時(shí)根據(jù)企業(yè)虧損情況，擬減少安排縉云縣安順運(yùn)輸有限公司國(guó)有企業(yè)政策性補(bǔ)貼6萬(wàn)元，相應(yīng)調(diào)減“國(guó)有企業(yè)政策性補(bǔ)貼”6萬(wàn)元。
調(diào)整后2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為250萬(wàn)元，比年初人代會(huì)通過(guò)的支出預(yù)算156萬(wàn)元增加94萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)38.1%。
二、地方政府債務(wù)限額
按照中央的規(guī)定程序，地方政府債務(wù)限額需提交同級(jí)人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)，并向社會(huì)公開(kāi)。根據(jù)《浙江省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá)2021年新增地方政府債務(wù)限額的通知》（浙財(cái)債〔2021〕21號(hào)），核定我縣2021年新增債務(wù)限額14.9億元。加上以前年度核定的債務(wù)限額65.97億元，2021年我縣地方政府債務(wù)限額為80.87億元，其中：一般債務(wù)限額46.47億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額34.4億元。2021年，我縣地方政府債務(wù)余額合計(jì)為79.01億元，其中：一般債務(wù)44.62億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)34.39億元，低于省核定的債務(wù)限額，地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
為促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)、社會(huì)可持續(xù)發(fā)展，用足用好地方政府債務(wù)限額，建議按省核定數(shù)80.87億元作為我縣2021年末地方政府債務(wù)限額。
縉云縣2021年預(yù)算調(diào)整表.xlsx