關(guān)于縉云縣2022年度預(yù)算調(diào)整方案
和地方政府債務(wù)限額的報(bào)告
縉云縣財(cái)政局
（2022年10月）
尊敬的趙主任，各位副主任，各位委員：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將縉云縣2022年預(yù)算調(diào)整方案和地方政府債務(wù)限額匯報(bào)如下，請(qǐng)予審議。
一、預(yù)算調(diào)整方案
（一）一般公共預(yù)算收入調(diào)整方案
受稅收減收等因素影響，我縣2022年一般公共預(yù)算收入減少1.2億元，其中稅收收入減少5.2億元，非稅收入增加4億元。相應(yīng)調(diào)減一般公共預(yù)算收入1.2億元。
調(diào)整后，2022年一般公共預(yù)算收入為21.2億元，比年初人代會(huì)通過的收入預(yù)算22.4億元減少1.2億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)6%。
（二）一般公共預(yù)算支出調(diào)整方案
1.新增地方政府一般債券調(diào)整。2022年，省財(cái)政廳下達(dá)我縣新增地方政府一般債券5.5億元。根據(jù)《預(yù)算法》和財(cái)政部關(guān)于地方政府債券預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定，按照新增債券資金用途，需相應(yīng)調(diào)增一般公共預(yù)算支出5.5億元。
2.預(yù)算追加調(diào)整。全年津補(bǔ)貼提標(biāo)、疫情防控、助企紓困等各類追加預(yù)計(jì)4.28億元，需相應(yīng)調(diào)增一般公共預(yù)算支出4.28億元。
3.上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金差額調(diào)整。按照編制全口徑預(yù)算要求，年初向縣人代會(huì)提交的預(yù)算草案中，已將上級(jí)提前下達(dá)資金、預(yù)計(jì)年中下達(dá)數(shù)納入年初預(yù)算。在預(yù)算執(zhí)行過程中，通過全縣上下積極努力爭(zhēng)取，2022年上級(jí)實(shí)際下達(dá)補(bǔ)助資金超出了年初預(yù)算數(shù)。為此，需相應(yīng)調(diào)增一般公共預(yù)算支出5.8億元。
4.年中壓減支出調(diào)整。根據(jù)省市落實(shí)政府過緊日子進(jìn)一步壓減支出要求，年中壓減支出2.8億元，需相應(yīng)調(diào)減一般公共預(yù)算支出2.8億元。
5.收付實(shí)現(xiàn)制調(diào)整。根據(jù)收付實(shí)現(xiàn)制要求，預(yù)計(jì)年底可減少支出4.7億元，需相應(yīng)調(diào)減4.7億元。
6.預(yù)備費(fèi)分解。2022年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1.2億元。根據(jù)實(shí)際情況及相關(guān)規(guī)定，將0.22億元納入預(yù)備費(fèi)管理，分解到相關(guān)支出功能科目；剩余部分0.98億元作相應(yīng)調(diào)減，需相應(yīng)調(diào)減一般公共預(yù)算0.98億元。
調(diào)整后，2022年全縣一般公共預(yù)算支出75.1億元，比年初人代會(huì)通過的支出預(yù)算68億元增加7.1億元，比2021年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)12.4%。
（二）政府性基金預(yù)算調(diào)整方案
1.收入預(yù)算調(diào)整
根據(jù)2022年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成情況和“以收定支”規(guī)定，結(jié)合年度預(yù)算追加和壓減支出等情況，需相應(yīng)調(diào)減國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入12億元，調(diào)增污水處理費(fèi)收入0.13億元。
調(diào)整后，2022年政府性基金收入預(yù)算為38.49億元，比年初人代會(huì)通過的收入預(yù)算50.36億元減少11.87億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)0.4%。
2.支出預(yù)算調(diào)整
（1）新增地方政府專項(xiàng)債券調(diào)整。2022年，省財(cái)政廳下達(dá)我縣新增地方政府專項(xiàng)債券13.5億元。根據(jù)《預(yù)算法》和財(cái)政部關(guān)于地方政府債券預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定，按照新增債券資金用途，需相應(yīng)調(diào)增政府性基金預(yù)算支出13.5億元。
（2）預(yù)算追加調(diào)整。追加征地和拆遷補(bǔ)償、麗縉園區(qū)化債資金、購(gòu)買折抵指標(biāo)等項(xiàng)目，需相應(yīng)調(diào)增政府性基金預(yù)算支出5.1億元。
（3）上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金差額調(diào)整。2022年上級(jí)實(shí)際下達(dá)補(bǔ)助資金超出了年初預(yù)算數(shù)。為此，需相應(yīng)調(diào)增政府性基金預(yù)算支出0.14億元。
（4）年中壓減支出調(diào)整。根據(jù)省市落實(shí)政府過緊日子進(jìn)一步壓減支出要求，全年預(yù)計(jì)壓減政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出6.85億元，需相應(yīng)調(diào)減政府性基金預(yù)算6.85億元。
調(diào)整后，2022年政府性基金預(yù)算支出為39.53億元，比年初人代會(huì)通過的支出預(yù)算27.64億元增加11.89億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)10.5%。增長(zhǎng)原因主要是專項(xiàng)債券增加。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整方案
1.收入預(yù)算調(diào)整
由于預(yù)計(jì)2022年我縣國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)收入增加，需相應(yīng)調(diào)增“其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入”4.01億元。同時(shí)根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)需要，調(diào)減“利潤(rùn)收入”710萬元。
調(diào)整后，2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入為4.32億元，比年初人代會(huì)通過的收入預(yù)算0.38億元增加3.94億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)216.5%。
2.支出預(yù)算調(diào)整
由于利潤(rùn)收入減少，需相應(yīng)調(diào)減“國(guó)有企業(yè)資本金注入”650萬元。
調(diào)整后2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為176萬元，比年初人代會(huì)通過的支出預(yù)算826萬元減少650萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降32.3%。
二、地方政府債務(wù)限額
按照中央的規(guī)定程序，地方政府債務(wù)限額需提交同級(jí)人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)，并向社會(huì)公開。根據(jù)《浙江省財(cái)政廳關(guān)于預(yù)下達(dá)2022年新增地方政府債務(wù)限額的通知》（浙財(cái)債〔2021〕15號(hào)）、《浙江省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá)2022年新增專項(xiàng)債務(wù)限額以及調(diào)整部分地區(qū)新增專項(xiàng)債務(wù)限額的通知》（浙財(cái)債〔2022〕26號(hào)），核定我縣2022年新增債務(wù)限額19億元。加上以前年度核定的債務(wù)限額80.87億元，2022年我縣地方政府債務(wù)限額為99.87億元，其中：一般債務(wù)限額51.97億元，專項(xiàng)債務(wù)限額47.9億元。2022年，我縣地方政府債務(wù)余額合計(jì)為96.01億元，其中：一般債務(wù)50.11億元，專項(xiàng)債務(wù)45.90億元，低于省核定的債務(wù)限額，地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
為促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)、社會(huì)可持續(xù)發(fā)展，用足用好地方政府債務(wù)限額，建議按省核定數(shù)99.87億元作為我縣2022年末地方政府債務(wù)限額。
附件：1.2022年一般公共預(yù)算收入調(diào)整表
2. 2022年一般公共預(yù)算支出調(diào)整表
3.2022年政府性基金預(yù)算收入調(diào)整表
4.2022年政府性基金預(yù)算支出調(diào)整表
5.2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)整表
6.2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出調(diào)整表
縉云縣2022年預(yù)算調(diào)整表10-23.xlsx