關(guān)于縉云縣2021年財政決算及2022年上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況的報告
（2022年7月）
主任、副主任、各位委員：
根據(jù)《預(yù)算法》和《監(jiān)督法》的規(guī)定，我受縣人民政府委托，向會議報告縉云縣2021年財政決算及2022上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況，請予審議。
一、2021年財政決算情況
（一）2021年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入200012萬元，完成年度預(yù)算的106.8%，增長15.9%。主要收入項目完成情況：增值稅76918萬元，完成預(yù)算的101%，增長10.0%；企業(yè)所得稅20257萬元，完成預(yù)算的136.9%，增長49.4%；個人所得稅7497萬元，完成預(yù)算的92.6%，增長1.7%；契稅24185萬元，完成預(yù)算的142.3%，增長53.2%；耕地占用稅2120萬元，完成預(yù)算的141.3%，增長78.2%；城市維護建設(shè)稅9017萬元，完成預(yù)算的98.0%，增長7.0%；其他地方各稅32716萬元，完成預(yù)算的126.1%，增長34.3%；非稅收入27302萬元，完成預(yù)算的79.1%，下降14.4%。其中，行政事業(yè)性收費收入950萬元，完成預(yù)算的34.5%，下降63.6%；罰沒收入7432萬元，完成預(yù)算的54.8%，下降39.9%；專項收入10957萬元，完成預(yù)算的107.4%，增長13.4%。
一般公共預(yù)算支出668023萬元，完成調(diào)整預(yù)算的105.4%，比上年增長1.7%。其中民生支出503216萬元，占一般公共預(yù)算支出的75.3%。“三公”經(jīng)費支出1731萬元，下降6.1%。重點支出情況：農(nóng)林水支出70420萬元，完成調(diào)整預(yù)算的114.2%，下降10.8%；教育支出126955萬元，完成調(diào)整預(yù)算的103.5%，增長0.0%；科學(xué)技術(shù)支出16387萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.1%，增長15.4%；文化旅游體育與傳媒支出28141萬元，完成調(diào)整預(yù)算的122.8%，增長78.7%；衛(wèi)生健康支出74782萬元，完成調(diào)整預(yù)算的105.5%，增長6.0%；社會保障和就業(yè)支出96897萬元，完成調(diào)整預(yù)算的102.4%，下降7.9%。
縣級一般公共預(yù)算收入200012萬元，加上轉(zhuǎn)移性收入542573萬元（其中：中央稅收返還收入6882萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入307933萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入75000萬元，調(diào)入資金138466萬元，使用結(jié)轉(zhuǎn)資金14292萬元），動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金79065萬元，收入合計821650萬元。2021年全縣一般公共預(yù)算支出668023萬元，加上轉(zhuǎn)移性支出153627萬元（其中：上解支出51242萬元，援助其他地區(qū)支出820萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金30299萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出43200萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出28066萬元），支出合計821650萬元。收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣政府性基金收入383259萬元，完成調(diào)整預(yù)算的103.6%，下降20.7%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入372711萬元，完成調(diào)整預(yù)算的103.5%，下降20.5%；其他政府性基金收入6998萬元，完成調(diào)整預(yù)算的107.2%，下降32.7%，其中，土地指標(biāo)調(diào)劑收入6878萬元，完成調(diào)整預(yù)算的107.8%，下降31.5%。
2021年，政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)為357850萬元，完成調(diào)整預(yù)算的98.7%，下降12.5%。重點支出項目完成情況：城鄉(xiāng)社區(qū)支出248665萬元，完成調(diào)整預(yù)算的97.7%，下降7.8%；其他支出99372萬元，完成預(yù)算的101.1%，下降10.5%。
政府性基金預(yù)算收入383259萬元，加上轉(zhuǎn)移性收入107514萬元（其中：上級補助收入3346萬元、調(diào)入資金2萬元、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入99000萬元、使用結(jié)轉(zhuǎn)資金5166萬元），收入合計490773萬元。政府性基金預(yù)算支出357850萬元，加上轉(zhuǎn)移性支出132923萬元（其中：上解支出3萬元、調(diào)出資金125066萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7854萬元），支出合計490773萬元。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣社會保險基金收入304661萬元，完成預(yù)算的127.2%，增長25%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入112550萬元，完成預(yù)算的133.2%，增長34.3%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入50407萬元，完成預(yù)算的106.1%，增長9.4%；失業(yè)保險基金收入2983萬元，完成預(yù)算的126.7%，增長15.1%；基本醫(yī)療保險基金收入45522萬元，完成預(yù)算的178.7%，增長62.7%；工傷保險基金收入8099萬元，完成預(yù)算的124.7%，增長71.5 %；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入32476萬元，完成預(yù)算的157.3%，增長24.9%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入52624萬元，完成預(yù)算的100.1%，增長0.3%。
2021年，全縣社會保險基金支出308785萬元，完成預(yù)算的111.1%，增長17.1%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出137898萬元，完成預(yù)算的97.6%，增長2.2%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出46850萬元，完成預(yù)算的99.8%，增長7.4%；失業(yè)保險基金支出1796萬元，完成預(yù)算的125.9%，下降48.2%；基本醫(yī)療保險基金支出41005萬元，完成預(yù)算的177.7%，增長124.6%；工傷保險基金支出7729萬元，完成預(yù)算的152.8%，增長53.4%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出22889萬元，完成年度預(yù)算的132.7%，增長29.2%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出50618萬元，完成年度預(yù)算的117.9%，增長24.9%。
社會保險基金當(dāng)年收支結(jié)余赤字4124萬元，年末滾存結(jié)余128432萬元。根據(jù)國家規(guī)定，結(jié)余的基金結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)專款專用。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)13640萬元，加上轉(zhuǎn)移性收入34萬元（其中上級轉(zhuǎn)移支付收入16萬元、使用結(jié)轉(zhuǎn)資金18萬元），收入合計13674萬元。2021年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出260萬元，調(diào)出資金13400萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出14萬元，支出合計13674萬元。收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（五）上級轉(zhuǎn)移支付補助情況
2021年，上級轉(zhuǎn)移性補助收入314815萬元，其中：返還性收入6882萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入226893萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入81040萬元。縣財政按規(guī)定將返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入作為縣級可用財力安排使用。
2021年，專項轉(zhuǎn)移支付收入81040萬元，主要項目情況如下：一般公共服務(wù)支出1289萬元；國防支出48萬元；教育支出733萬元；科學(xué)技術(shù)支出1053萬元；文化旅游體育與傳媒支出648萬元；社會保障和就業(yè)支出926萬元；衛(wèi)生健康支出2708萬元；節(jié)能環(huán)保支出8274萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出2659萬元；農(nóng)林水支出31052萬元；交通運輸支出20187萬元；資源勘探信息等支出3574萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1302萬元；自然資源海洋氣象等支出6010萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出577萬元。
（六）經(jīng)批準(zhǔn)舉借債務(wù)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、使用、償還情況
1.規(guī)模
2021年，全縣地方政府限額80.87億元，比上年新增地方政府限額14.9億元。在批準(zhǔn)的限額內(nèi)，通過省政府代發(fā)地方政府債券17.4億元，其中，新增債券14.9億元，再融資債券2.5億元。
2.結(jié)構(gòu)
2021年全縣地方政府債務(wù)余額79.01億元，其中一般債務(wù)44.61億元，占56.5%；專項債務(wù)34.4億元，占43.5%。
3.使用
2021年，全縣新增地方政府債券14.9億元。新增地方政府一般債券5億元，涉及11個項目；新增地方政府專項債券9.9億元，涉及10個項目。
4.償還
2021年，全縣財政共安排還本支出4.32億元，均用于償還到期的政府債務(wù)。
二、2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年上半年，我局在縣委縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和縣人大常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會、各級黨代會和經(jīng)濟工作會議精神，忠誠擁護“兩個確立”、堅決做到“兩個維護”，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，積極發(fā)揮財政職能，加強財政資金資源統(tǒng)籌，優(yōu)化財政收支管理，深化財政改革創(chuàng)新，精準(zhǔn)實施積極的財政政策，服務(wù)“六穩(wěn)”“六保”工作大局，不斷強化我縣跨越式高質(zhì)量發(fā)展財力保障，服務(wù)共同富裕示范區(qū)建設(shè)，全力推動全縣經(jīng)濟平穩(wěn)有序發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
上半年，全縣一般公共預(yù)算收入115127萬元，完成年度預(yù)算的51.4%，自然增長0.1%，同口徑增長16.1%（剔除留抵退稅因素）。主要收入項目的完成情況：增值稅29967萬元，完成預(yù)算的31.7%，自然下降24.9%，同口徑增長20.4%；企業(yè)所得稅11183萬元，完成預(yù)算的44.7%，增長8.3%；個人所得稅3058萬元，完成預(yù)算的34.4%，下降40.5%；耕地占用稅628萬元,完成預(yù)算的27.2%，下降65.6%；契稅8600萬元,完成預(yù)算的47.8%，下降50.8%；城市維護建設(shè)稅3953萬元，完成預(yù)算的37.6%，下降6.1%；其他地方各稅14990萬元，完成預(yù)算的50.4%，增長11.1 %。非稅收入42748萬元，完成預(yù)算的122.1%，增長88.6%。
上半年，全縣一般公共預(yù)算支出389980萬元，完成年度預(yù)算的57.3%，增長22.3%。重點支出項目情況：教育支出67634萬元，完成預(yù)算的50.2%，下降4.4%；科學(xué)技術(shù)支出16290萬元，完成預(yù)算的86.3%，增長181.0%；文化旅游體育與傳媒支出5517萬元，完成預(yù)算的26.5%，增長64.2%；社會保障和就業(yè)支出68081萬元，完成預(yù)算的63.7%，增長11.6%；衛(wèi)生健康支出39035萬元，完成預(yù)算的54.6%，下降17.5%；農(nóng)林水支出33070萬元，完成預(yù)算的35.6%，增長19.7%。上半年，我縣一般公共預(yù)算“三保”支出160928萬元，完成年初預(yù)算的56.4%，做到了應(yīng)保盡保，其中，保工資支出60672萬元，保運轉(zhuǎn)支出3194萬元，保基本民生支出97062萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
上半年，全縣政府性基金收入81687萬元，完成年度預(yù)算的16.2%，比上年同期增長84.4%，其中國有土地使用權(quán)出讓收入78033萬元，完成預(yù)算的17.3%，增長104.2%。政府性基金支出166777萬元，完成預(yù)算的60.3%，增長122.0%，其中國有土地使用權(quán)出讓金收入安排的支出70477萬元，完成預(yù)算的27.9%，增長1.0%；專項債券收入安排的支出88200萬元。
全縣政府性基金收入 完成年度預(yù)算 比上年同期增長
81687萬元 16.2% 84.4%
國有土地使用權(quán)出讓收入 完成預(yù)算 增長
78033萬元 17.3% 104.2%
政府性基金支出 完成預(yù)算 增長
166777萬元 60.3% 122.0%
國有土地使用權(quán)出讓金收入安排的支出 完成預(yù)算 增長
70477萬元 27.9% 1.0%
專項債券收入安排的支出
88200萬元
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
上半年，全縣社會保險基金收入206357萬元，完成年度預(yù)算的68.2%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入69772萬元，完成預(yù)算的62.4 %；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入36577萬元，完成預(yù)算的72.8%；失業(yè)保險基金收入1878萬元，完成預(yù)算的71.4%；基本醫(yī)療保險基金收入15836萬元，完成預(yù)算的48.1%；工傷保險基金收入3797萬元，完成預(yù)算51.6%；城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入29051萬元，完成預(yù)算的87.4%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入49446萬元，完成預(yù)算的76.9%。
上半年，全縣社會保險基金支出152163萬元，完成年度預(yù)算的48.5%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出69530萬元，完成預(yù)算的47%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出24314萬元，完成預(yù)算的50.1%；失業(yè)保險基金支出2467萬元，完成預(yù)算的101.4%；基本醫(yī)療保險基金支出14865萬元，完成預(yù)算的47.2%；工傷保險基金支出3740萬元，完成預(yù)算的51.4%；城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出11979萬元，完成預(yù)算的59.2%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出25268萬元，完成預(yù)算的45.1%。
（四）國有資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
上半年，全縣國有資本經(jīng)營收入0萬元，國有資本經(jīng)營支出150萬元。
（五）政府債務(wù)情況
上半年，全縣新增地方政府債券14.5億元，其中專項債券11.5億元，涉及18個項目；一般債券3億元，涉及9個項目。全年債務(wù)限額、新增債務(wù)使用情況屆時在今年財政預(yù)算調(diào)整方案中再予詳細報告。
三、2022年上半年財政工作
（一）大力組織收入，攻堅克難穩(wěn)運行
1.推動財政收支平穩(wěn)運行。上半年，全縣實現(xiàn)一般公共預(yù)算收入115127萬元，完成年度預(yù)算的51.4%，自然增長0.1%，同口徑增長16.1%（剔除留抵退稅因素），增幅在全市排名第二，其中稅收收入72379萬元，自然增長-21.6%，同口徑增長-0.6%，占一般公共預(yù)算收入比重為62.9%；非稅收入42748萬元，增長88.6%。全縣財政總收入167283萬元，增長-7.2%。
一是強化政策協(xié)同。加強收入形勢的科學(xué)研判與分析，加強縱向橫向部門對接溝通，強化與稅務(wù)部門協(xié)作，積極爭取省、市財政部門支持，進一步健全財政收入平穩(wěn)可持續(xù)增長機制。
二是合理調(diào)節(jié)收支規(guī)模。受減稅降費、留抵退稅等助企紓困政策因素導(dǎo)致我縣稅收收入大幅減收，每月密切關(guān)注收支規(guī)模，通過爭取調(diào)度款、合理安排非稅收入和支出等，確保庫款保持在合理區(qū)間。
三是強化非稅收入征管。定期做好非稅收入收繳執(zhí)行情況分析工作，主動對接重點執(zhí)收部門，確保應(yīng)收盡收。通過梳理以前年度沉淀的代管和往來資金，共收回歷年借款4640萬元。加強土地出讓收入管理，動態(tài)跟蹤收繳進度。上半年收繳國有土地使用權(quán)出讓收入共計78033萬元，其中土地出讓價款收入64062萬元、劃撥土地收入14104萬元、補繳的土地價款1143萬元。
2.拓寬財政收入途徑。
一是爭取體制得益。通過多次赴省財政廳對接爭取我縣特色工作和亮點工作補助，根據(jù)2021年的體制結(jié)算結(jié)果，我縣額外爭取到基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補助3000萬元、排水防澇綜合治理工程1500萬元、“軒轅黃帝祭祀大典”補助1000萬元、“三保”工作獎勵1000萬元。
二是爭取競爭性項目。上半年，我縣獲全省一事一議財政獎補工作成績突出縣獲得獎勵資金530萬元；成功爭取2022年度農(nóng)村綜合改革集成建設(shè)項目，獲得省級補助6000萬元（已到位1563萬元）；會同縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局爭取到縉云縣省級革命老區(qū)鄉(xiāng)村振興示范區(qū)項目試點獲上級補助資金3000萬（已到位1000萬元）；會同縣水利局聯(lián)合爭取縉云縣好溪灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造項目，預(yù)計獲得省補助資金6000萬元。
三是爭取地方政府債券。對標(biāo)申報核心要素，切實謀劃發(fā)債項目，優(yōu)先選擇具有全局性、長遠性影響的項目，加強向上對接，全力爭取債券資金，并加強債券資金管理，加快債券資金使用進度，用好、用足、用活債券資金，推動項目建設(shè)提速增效。上半年，已上報專項債券需求40.7億元、一般債券需求5.8億元，成功爭取并發(fā)行專項債券12.7億元、一般債券5.5.億元，其中已到位專項債券資金11.5億元，一般債券3億元。我縣爭取到的債券限額總量18.2億元位于全市第一，其中一般債券限額5.5億元，專項債券限額12.7億元。
（二）錨定共同富裕，統(tǒng)籌推進惠民生
1.加大民生保障力度。上半年，民生支出27.7億元，占一般公共預(yù)算支出的71.03%，增長12.6%，確保財政支出增量的三分之二用于民生領(lǐng)域。
一是推動各項民生實事建設(shè)。統(tǒng)籌財力強化省、市、縣民生實事項目建設(shè)資金保障，助力解決就學(xué)、就醫(yī)、養(yǎng)老、就業(yè)、娛樂等社會普遍關(guān)注和群眾急難愁盼問題。
二是保障醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。上半年，安排醫(yī)療衛(wèi)生支出38832萬元，其中安排疫情防控經(jīng)費4000萬元，全力支持疫情防控工作。完善醫(yī)療保險基金制度，落實城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補貼37534萬元，2022年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險籌資標(biāo)準(zhǔn)提高到1560元/年·人，其中政府籌資提高到1080元/年·人。
三是健全社會保障體系。上半年，安排社會保障和就業(yè)支出63875萬元，城鄉(xiāng)最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)提高到910元，優(yōu)撫對象撫恤補助人均增加62元/月；安排城鄉(xiāng)最低生活保障經(jīng)費8651萬元、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助1725萬元、優(yōu)撫對象撫恤補助及醫(yī)療補助3607萬元，退役士兵一次性自主就業(yè)補助金490萬元；推進養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，安排養(yǎng)老機構(gòu)建設(shè)、養(yǎng)老服務(wù)補貼及運行服務(wù)補助資金2465萬元。安排全縣31家村級“愛心浴室”建設(shè)資金100萬元。
四是加快教育事業(yè)發(fā)展。落實教育提質(zhì)行動計劃，安排改善基礎(chǔ)教育辦學(xué)條件資金2000萬元、民辦學(xué)校全年生均事業(yè)費資金1800萬元、義務(wù)教育家庭經(jīng)濟困難學(xué)生營養(yǎng)餐資金193萬元、免費教科書經(jīng)費1300萬元、平安校園工程645萬元、學(xué)前教育相關(guān)專項資金500萬元、2021年教師工資補差資金1376萬元等教育專項資金。上半年，一般公共預(yù)算教育支出67470萬元，有力地推動我縣教育事業(yè)均衡發(fā)展。
2.推動“小切口”試點改革。一是開展全省一事一議財政獎補支持打造共富村試點工作。以巖門村、大雅畈村、新西坑村、東里村、姓潘村5個試點村為核心，不斷深化拓展一事一議財政獎補自下而上民主決策和自上而下財政獎補的政策效應(yīng)，通過積極探索盤活閑置資產(chǎn)、因地制宜做強特色產(chǎn)業(yè)、黨建引領(lǐng)推進基層自治等方式，努力為建設(shè)農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效、鄉(xiāng)村宜居宜業(yè)、農(nóng)民富裕富足的共富村打造模板。二是開展探索服務(wù)困難群體的財政政策試點（愛心浴室項目）工作。制定出臺《縉云縣村級“愛心浴室”項目實施方案》，確定工作目標(biāo)，落實建設(shè)任務(wù)，用“以獎代補”的方式保障村級“愛心公共浴室”建設(shè)資金，為低保、低邊、特困、三老等困難群眾無償提供良好的洗浴環(huán)境與服務(wù)，實現(xiàn)社會救助從物質(zhì)類救助向“物質(zhì)+服務(wù)”類救助轉(zhuǎn)變。
3.保障重點項目建設(shè)。統(tǒng)籌財力優(yōu)先保障我縣促發(fā)展和強民生項目，推動實施縉云縣第二人民醫(yī)院遷建工程、縉云縣保障房工程、縉云縣縣城排水防澇綜合治理工程、縉云縣綜合客運樞紐工程、縣城建成區(qū)“污水零直排區(qū)”建設(shè)項目等具有全局性、長遠性影響的重點民生項目。
4.助力PPP項目有序開展。上半年，共撥付PPP項目資金4942萬元，積極推進杜橋6-2地塊（二期）安置房及養(yǎng)老院市政道路、縣檔案館新館建設(shè)工程和縣壺鎮(zhèn)鎮(zhèn)青渠、京渠改造工程等PPP項目建設(shè)。加強PPP項目監(jiān)管，完善項目庫績效評價信息，充分發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”杠桿作用撬動社會資本投資。
（三）加強資金統(tǒng)籌，精打細算提效益
1.盤活存量資金。建立常態(tài)化預(yù)算指標(biāo)清理收回機制，動態(tài)管理財政存量資金，統(tǒng)籌用于重點支出。上半年，盤活存量資金11287萬元。
2.強化直達資金管理。嚴格落實直達資金管理要求，重點關(guān)注支出進度，及時督促執(zhí)行進度緩慢的預(yù)算單位，保障直達資金直達基層、直接惠企利民。上半年，上級下達我縣直達資金84297萬元，其中中央直達資金下達75308萬元，分配率為100%，中央直達資金支出69046萬元，支出進度為91.68%。我縣直達資金支出進度位于全市第一。
3.嚴控財政支出。一是從嚴控制項目支出。除“三保”支出、債務(wù)還本付息等剛性支出外，嚴格實行按實按需撥付，對縣級財力安排的預(yù)算項目實行用款計劃控制，為下一步壓減留下空間。二是強化支出審核。借助“政采云”、國庫集中支付等數(shù)字化平臺，提高資金審核績效。上半年，凈核減政府性投資資金3527萬元；“政采云”平臺完成交易6922萬元，節(jié)約資金485萬元；退回整改支付業(yè)務(wù)169筆，涉及資金7286萬元，努力杜絕不合規(guī)和不合理支付。
4.加強財政績效管理。完善績效評價方面各項制度，出臺《縉云縣事前績效評估管理暫行辦法》、《縉云縣預(yù)算績效目標(biāo)管理辦法》等文件。建立全流程績效管理工作機制，將績效評價與專項檢查相結(jié)合方式，聯(lián)合縣審計局、第三方中介組成專班，采取“財政審計檢查+中介績效評價”工作模式，對美麗鄉(xiāng)村、景區(qū)村、五彩農(nóng)業(yè)、文旅節(jié)慶、美麗城鎮(zhèn)等5個主要涉及農(nóng)村建設(shè)、活動類專項資金和各單位微視頻開展績效評價和專項檢查，以查促改推動專項資金使用績效的提高。
（四）強化底線思維，扎實有效防風(fēng)險
1.筑牢兜實“三保”底線。提高“三保”支出預(yù)算編制質(zhì)量，逐項審核基本民生支出項目清單，從源頭上保障“三保”支出足額列入預(yù)算，保證“三保”支出預(yù)算保障范圍合規(guī)、合理，并統(tǒng)籌各級資金強化“三保”支撐。2022年，我縣“三保”支出預(yù)算28.54億元，上半年，完成“三保”支出16.1億元。
2.加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政監(jiān)管。一是加強溝通指導(dǎo)。加強指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)資金監(jiān)管臺賬，推動鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所交叉檢查和信息互通，做到監(jiān)管橫向到邊、縱向到底。二是強化監(jiān)管督查。對納入鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政監(jiān)管范圍的資金發(fā)放或項目落實的具體情況進行定期或不定期的抽查，通過深入鄉(xiāng)鎮(zhèn)檢查了解資金監(jiān)管情況，聽取意見，查找問題，促進監(jiān)管工作規(guī)范化、日常化和實效化，落實落細鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管。三是開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)會計輪崗培訓(xùn)。組織開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部到局相關(guān)業(yè)務(wù)科室輪崗培訓(xùn)，進一步熟悉和規(guī)范業(yè)務(wù)流程，加大縣鄉(xiāng)財政干部融合交流，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政干部財經(jīng)業(yè)務(wù)專業(yè)能力。
3.注重債務(wù)風(fēng)險防控。一是防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險。堅決防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險，深入實施防范化解隱形債務(wù)專項行動，謀劃隱性債務(wù)化債思路，統(tǒng)籌各類資金資源，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)。上半年，成功通過項目轉(zhuǎn)型方式化解仙都景區(qū)創(chuàng)5A建設(shè)工程項目隱性債務(wù)；壓實化債主體責(zé)任，針對麗縉高新區(qū)的部分隱性債務(wù)，擬通過排摸相關(guān)資產(chǎn)、土地，加快老廠房、安置房等閑置房產(chǎn)處置方式籌措化債資金。二是堅決遏制新增隱性債務(wù)。分析研判新增債務(wù)，嚴格項目源頭管控，堅決遏制隱性債務(wù)增量，規(guī)范約束舉債行為。
4.完善內(nèi)部控制制度。完善全縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)，加強各行政事業(yè)單位完善內(nèi)部控制體系監(jiān)督檢查和責(zé)任追究，建立行政事業(yè)單位（國有企業(yè)）內(nèi)部控制執(zhí)行情況監(jiān)督檢查制度，將內(nèi)控納入巡察、審計的專項檢查內(nèi)容。制定《縉云縣政府采購履約驗收管理暫行辦法》和《政府采購內(nèi)控制度》，規(guī)范履約驗收管理，創(chuàng)造良好營商環(huán)境。
5.開展嚴肅財經(jīng)秩序?qū)ｍ椥袆幼圆樽约m。按照財政部浙江監(jiān)管局統(tǒng)一部署，開展嚴肅財經(jīng)秩序?qū)ｍ椥袆幼圆楣ぷ鳎瓿闪藴p稅降費、“三保”、國庫管理、資產(chǎn)、債務(wù)管理、落實過緊日子、涉農(nóng)資金七個領(lǐng)域的自查自糾報告。
（五）對標(biāo)穩(wěn)進提質(zhì)，傾力幫扶促發(fā)展
1.全力助企紓困。
一是加強留抵退稅保障。加快實施增值稅留抵退稅及其他減稅降費政策，做好庫款保障工作，確保增值稅留抵退稅應(yīng)退盡退。上半年，我縣辦理留抵退稅5.16億元、制造業(yè)稅收緩繳2.65億元。
二是加快涉企資金兌現(xiàn)直達。通過開展上門服務(wù)企業(yè)活動，結(jié)合企業(yè)訴求，協(xié)同主管部門完善生態(tài)工業(yè)、服務(wù)業(yè)、招商引資等惠企政策，助力出臺《縉云縣推動經(jīng)濟穩(wěn)進提質(zhì)工作實施方案》和《縉云縣“騰籠換鳥”專項經(jīng)費提取與使用管理辦法》，確保企業(yè)健康發(fā)展。上半年，共撥付2021年度生態(tài)工業(yè)政策12514萬元、2021年度科技政策項目資金3426萬元、金融政策獎補資金2049萬元、留縉人員補貼96萬元等，助推企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)和工業(yè)經(jīng)濟平穩(wěn)發(fā)展。
三是扶持個體工商戶紓困發(fā)展。發(fā)揮政府性擔(dān)保支持個體工商戶作用，推動全縣首個“鄉(xiāng)村振興-個體戶”金融產(chǎn)品融資擔(dān)保項目落地，加強個體工商戶融資擔(dān)保領(lǐng)域的專項扶持，上半年，擔(dān)保金額370萬元，涉及個體戶6戶。落實普惠性失業(yè)保險穩(wěn)崗返還政策，上半年，共計返還失業(yè)保險金額共計89780元，涉及123家，惠及職工217人。
四是減免縣屬國有房產(chǎn)租金。出臺《縉云縣財政局關(guān)于做好疫情期間縣屬國有房屋租金減免工作的通知》，做好疫情期間縣屬國有房屋租金減免工作。上半年，減免承租國有資產(chǎn)的小微企業(yè)、個體工商戶房租共計681萬元。其中，縣屬國有企業(yè)減租金516萬元，涉及302戶；縣屬行政事業(yè)單位減免租金165萬元，涉及126戶。
五是落細落實“5+4”政策。成立縉云縣財政局“5+4”穩(wěn)進提質(zhì)政策專班，出臺專班工作方案，會同相關(guān)部門推進助企紓困政策落地，加快資金撥付，確保財政政策快速兌現(xiàn)，助力企業(yè)渡過難關(guān)。上半年，我縣獲得“5+4”政策涉及縣級36個財政政策資金共計196949萬元，已撥付111240萬元。
2.推進政府產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金項目落地。完善產(chǎn)業(yè)基金審批流程，充實項目庫儲備，不斷發(fā)揮政府引導(dǎo)和基金招商等作用，加快推進我縣首個產(chǎn)業(yè)基金項目順利落地。上半年，基金管委會辦公室推廣受眾企業(yè)30家，初步洽談20家，3家企業(yè)已出具盡調(diào)報告。
3.推進融資擔(dān)保業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展。推進全市首單遠期結(jié)售匯擔(dān)保業(yè)務(wù)落地縉云，拓寬服務(wù)對象，加強財政補貼力度，將原0.5%費率補貼提升到1%頂格享受。上半年，遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)承保7筆，金額1140萬元。全縣融資擔(dān)保在保業(yè)務(wù)463筆，在保余額突破39250萬元，較2021年底新增9250萬元，其中2022年新增審批金額208筆，金額20679萬元。
（六）主動探路變革，勇于破題開新局
1.全面推進國企改革。一是優(yōu)化國有資本布局。開展國企整合，通過交投公司兼并匯通公司與安順公司，統(tǒng)一管理城鄉(xiāng)客運、公共自行車業(yè)務(wù)；通過水投公司兼并供排水公司、龍宮洞水力發(fā)電廠與梯級發(fā)電公司，實施城鄉(xiāng)供水一體化管理。二是提升國企主體信用評級。加快推動縣城投公司、麗縉五金科技產(chǎn)業(yè)開發(fā)公司爭取AA評級工作。上半年，縣城投公司成功獲得AA主體信用等級，我縣累計有兩家AA評級的國有企業(yè)。三是強化國有資本運作。發(fā)行低利率企業(yè)債券，成功發(fā)行PPN4.7億元（發(fā)行利率為年化4.5%，創(chuàng)下“麗水市區(qū)縣級平臺發(fā)債最低利率”的成績）和發(fā)行新型城鎮(zhèn)化企業(yè)債5.4億元（年化利率4.19%，創(chuàng)下近5年來全國同級別企業(yè)債券歷史最低利率），縉云成為麗水范圍內(nèi)唯一一個三大直融渠道全覆蓋的區(qū)縣。
2.完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制管理辦法。制定新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制管理辦法。一是強化縣級統(tǒng)籌，調(diào)整縣鄉(xiāng)兩級稅收超收分成和國有土地出讓收益的分配比例，重點強化縣級統(tǒng)籌規(guī)劃。二是提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)非稅收入。擬將鄉(xiāng)鎮(zhèn)的罰沒收入、污水處理費和垃圾處理費等留縣部分全額返還鄉(xiāng)鎮(zhèn)。三是實行專項政策激勵。對省小城市培育試點和中心鎮(zhèn)試點給予一定補助資金，對方溪鄉(xiāng)、石筧鄉(xiāng)實行綠色發(fā)展財政獎補提標(biāo)獎勵政策。
3.加快財政數(shù)字化改革。一是加快財政數(shù)字化平臺建設(shè)。加快預(yù)算管理一體化、國資監(jiān)管信息平臺、電子票據(jù)改革等財政數(shù)字化改革工作，推動財政工作整體智治、協(xié)同高效。今年我縣成功入圍全省“浙里基財智控應(yīng)用試點”，促進鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)范財政財務(wù)收支行為，提升我縣基層財政治理能力和監(jiān)管水平。二是推進差旅費報銷數(shù)字化改革。為順利開展“浙里報”系統(tǒng)上線工作，開展線上業(yè)務(wù)培訓(xùn)和線上答復(fù)，選擇60家試點單位于今年7月1日啟動差旅費審批和報銷審核數(shù)字化改革，取消紙質(zhì)化審批報銷手續(xù)。
四、下半年財政工作意見
下半年，在收入方面，受減稅降費、留抵退稅等助企紓困政策因素影響，我縣一般公共預(yù)算收入增長乏力。此外，受房地產(chǎn)市場調(diào)整等因素影響，我縣政府性基金收入較難實現(xiàn)，年度財政收支平衡工作任務(wù)艱巨。在支出方面，因年初預(yù)算未列入部分大額項目等不可預(yù)見因素，加上疫情防控、穩(wěn)經(jīng)濟激勵等超預(yù)算政策兌現(xiàn)，導(dǎo)致年中新增大額支出較多，財政收支形勢較往年更加嚴峻。我局將積極適應(yīng)新常態(tài)，認真落實上級各項決策部署，圍繞全年各項目標(biāo)任務(wù)，以守正創(chuàng)新、實干爭先的精神為引領(lǐng)，全力以赴做好財政工作，加大財政統(tǒng)籌，全面增收節(jié)支，深化財政改革，發(fā)揮更加積極的政策效應(yīng)，確保交出全年財政高分報表，為奮力推進中國特色社會主義共同富裕先行和省域現(xiàn)代化先行做出積極的財政貢獻，以優(yōu)異的成績迎接黨的二十大勝利召開。
（一）強化要素保障，確保經(jīng)濟平穩(wěn)運行
1.積極向上爭取政策紅利。積極對接省級部門，爭取政策紅利，重點關(guān)注新一輪區(qū)域協(xié)調(diào)專項激勵政策獎補資金、綠色發(fā)展獎補和26縣發(fā)展實績相關(guān)考核指標(biāo)等項目，爭取更多的獎補資金。
2.千方百計挖潛增收。一是保證一般公共預(yù)算收入。積極溝通協(xié)調(diào)上級財政稅務(wù)部門，爭取調(diào)高我縣地方收入限額和增值稅免抵調(diào)庫指標(biāo)，最大程度增加我縣地方稅收收入。二是全面加快國有土地出讓進度。加快待出讓地塊的政策處理進度，盡可能加快土地出讓金入庫進度。三是盤活國有資產(chǎn)和資源。加快老城有機更新項目建設(shè)，優(yōu)化項目管理，增加資產(chǎn)資源開發(fā)收入。加快整合砂石廠經(jīng)營權(quán)，通過生產(chǎn)設(shè)備更新及技術(shù)提升能提高產(chǎn)能和品質(zhì)，提升經(jīng)營利潤，增加財政收入。四是增加非稅收入。完善成本分擔(dān)機制，結(jié)合當(dāng)前物價水平，適當(dāng)調(diào)整保育費收費標(biāo)準(zhǔn)，保障人民群眾對高質(zhì)量教育的需求。
3.做強發(fā)債融資平臺。全力做大一般公共預(yù)算收入，大力培植優(yōu)質(zhì)稅源，扶持主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，加強稅收征管，提升融資平臺等級，爭創(chuàng)實現(xiàn)AA+國企融資平臺，增強國企發(fā)債能力。持續(xù)推進專項債券項目儲備和申報，加快專項債券發(fā)行使用進度。
（二）堅持厲行節(jié)約，完善預(yù)算管理機制
1.強化資金績效管理。明確重大項目、政策出臺前按照《縉云縣事前績效評估管理暫行辦法》實行事前評估，運用事前評估機制優(yōu)化財政資源配置，選擇社會關(guān)注度較高的民生項目和重大政策項目開展事前績效評估試點，借助第三方力量對項目從資金投入合理性、工程實施必要性、項目建成經(jīng)濟性等多個維度進行全方位評估，將事前評估與預(yù)算安排相結(jié)合，績效結(jié)果應(yīng)用于預(yù)算安排及政策調(diào)整。
2.建立預(yù)算支出壓減機制。切實加大年中壓減支出力度，研究出臺我縣關(guān)于進一步厲行節(jié)約堅持過緊日子的政策文件，結(jié)合預(yù)算資金實際使用情況，統(tǒng)籌考慮年度收支缺口、項目輕重緩急和支出進度等因素，分批次、多舉措推進財政資金壓減工作。按照厲行節(jié)約過緊日子要求，除剛性急需項目外，嚴控年中項目追加。
3.著力加大資金統(tǒng)籌使用力度。加強上級補助資金統(tǒng)籌，及時調(diào)整支出進度較為滯后的補助資金。加大存量資金盤活力度。建立常態(tài)化預(yù)算指標(biāo)清理收回機制，對執(zhí)行率嚴重偏低的項目資金收回財政統(tǒng)籌用于其他重點支出。
（三）推動穩(wěn)進提質(zhì)，持續(xù)加大助企紓困
1.完善涉企政策。充分考慮財政政策的延續(xù)性，樹立系統(tǒng)觀念，注重橫向比對、把握細節(jié)、主動破題，定期走訪企業(yè)，增強服務(wù)企業(yè)水平，加快政策兌現(xiàn)，優(yōu)化營商環(huán)境，體現(xiàn)財政關(guān)愛，不斷提高企業(yè)的獲得感。
2.落實紓困政策。優(yōu)先保障促進服務(wù)業(yè)領(lǐng)域困難行業(yè)恢復(fù)發(fā)展，全面落實在加快涉企資金兌付進度、加快地方政府專項債券發(fā)行使用并擴大支持范圍、提高政府采購支持中小企業(yè)力度、促消費、努力降低服務(wù)業(yè)企業(yè)運營成本、推動階段性減免市場主體房屋租金等方面的涉財助企紓困政策。
（四）注重風(fēng)險防控，加強財政資金監(jiān)管
1.防范化解財政管理風(fēng)險。一是加大基層財政資金監(jiān)管力度。全面開展對18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）的基層財政資金管理和使用安排專項檢查，促進監(jiān)管工作規(guī)范化、日常化和實效化。明確鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政結(jié)算體制方案，加快推動機制落地新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政結(jié)算體制方案落地。二是開展專項檢查。切實推進“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”，建立以日常檢查為基礎(chǔ)、以行政執(zhí)法為手段、以信用監(jiān)管為核心的新型監(jiān)管模式，開展“雙隨機、一公開”抽查，對政府采購代理機構(gòu)、會計代理記賬機構(gòu)、財政票據(jù)等進行專項檢查，加強事中事后監(jiān)管，持續(xù)加強督查督導(dǎo)和內(nèi)控規(guī)范。
2.化解社保基金運行風(fēng)險。開展社保基金各險種提標(biāo)擴面工作。針對部分險種基金缺口大幅上升的現(xiàn)狀，建立通過費率調(diào)整、聯(lián)席會議、信息共享、預(yù)警通報、聯(lián)合檢查等擴面提標(biāo)的長效工作機制，彌補一部分基金缺口問題，確保完成年度考核任務(wù)。
3.應(yīng)對財政收支平衡風(fēng)險。加強財政收支重點內(nèi)容監(jiān)測和預(yù)測工作，做好收支矛盾預(yù)警機制。按照輕重緩急、額度控制原則，采取“以收定支”的辦法，根據(jù)收入增加情況和缺口變化情況，確定每月支出額度，盡最大可能解決財政收支矛盾。
（五）聚力改革賦能，提升財政工作效能
1.深化數(shù)字化財政建設(shè)。一是全力保障“浙里報”上線運行。抓好第一批試點單位聯(lián)系員的業(yè)務(wù)推廣試行，通過試點單位業(yè)務(wù)反饋情況以點帶面及時調(diào)整培訓(xùn)重點，確保年底前納入國庫集中支付預(yù)算單位全面推開“浙里報”業(yè)務(wù)。二是繼續(xù)推進醫(yī)療電子票據(jù)改革。開展我縣全面深化醫(yī)療收費電子票據(jù)管理改革工作，完成全縣公立醫(yī)院及18家基層衛(wèi)生院全面深化改革。
2.開展國企二輪改革。一是重構(gòu)國資架構(gòu)，通過整合一批企業(yè)、改制一批企業(yè)、清理一批企業(yè)實現(xiàn)縣屬企業(yè)產(chǎn)業(yè)板塊戰(zhàn)略性重組。推進砂石料公司整合經(jīng)營、工投公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓、兩山共富集團組建。二是完善監(jiān)管體制，通過機構(gòu)升格，壯大監(jiān)管隊伍，完善人事、薪酬、考核、采購、商務(wù)招待等一系列配套制度實現(xiàn)統(tǒng)一監(jiān)管。三是提升企業(yè)經(jīng)營能力，通過謀劃一批市場化項目、完善現(xiàn)代企業(yè)制度。四是持續(xù)拓寬融資渠道。計劃申報企業(yè)債券15億元、境外債3億元美元、自貿(mào)區(qū)債15億元等，發(fā)行公司債券5億元、PPN5.3億元等。
3.探索大科室制改革。厘清部門、科室、崗位工作職責(zé)，按照職能相關(guān)、相近、相通的原則，重新組合科室職能，將任務(wù)進行精細分解，著力破解內(nèi)設(shè)機構(gòu)繁雜、職責(zé)交叉、效能低下等突出問題，探索建立簡約高效的行政管理體制，提高財政工作整體效能。
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2021年縉云縣政府決算公開套表.xls
2021年縉云縣縣本級一般公共預(yù)算“三公經(jīng)費”決算執(zhí)行情況說明.doc